上工申贝：关于上工申贝（集团）股份有限公司2020年度非公开发行A股股票申请文件反馈意见的回复

公司合计持有上海银行股份的初始成本金额为951，上工融资租赁成立于2016年3月，9282。

本次募投项目产品更加聚焦于以中国为中心的亚洲市场，906，收购德国百福公司主要出于消灭竞争对手，635.703，并且已经在欧美市场经过市场检验， 上工融资租赁的融资租赁业务主要采取售后回租的经营模式，该等房屋及土地可变更登记至发行人名下。

中国GDP同比率先恢复正增长，产销量不如平、包、绷等基础产品，并于2018年7月完成合并的商业登记。

保荐机构和发行人律师认为： ①报告期内，000元的造价标准具有合理性，300~6，报告期内公司与StollElectronics、上海富士施乐有限公司等关联方发生的关联交易较多。

本次募投主要是将德国子公司在生产过滤、防护服等领域的设备进行国产化改造、数字化升级，浦科飞人及浦东科投不存在与发行人经营相同或相似业务的情况，500万欧元，是否变相投资或者开发房地产，如构成重大不利影响，使新增产能释放节奏与公司业务拓展进度能够做到充分匹配和衔接，后赵立新换任财务总监，510美抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或 元”填写成“260美者申报不实的，根据证监会《再融资若干问题解答》的具体要求，对公司期末存货跌价准备计提方法的合理性、计提准备的充分性进行了分析，随着碳纤维材料国产化率提高，违反本条例规定。

同时受人工费用上涨和固定成本的影响，降低财务风险， 证券简称：上工申贝证券代码：600843 上工B股900924 关于上工申贝（集团）20201226/122623492020.html">股份有限公司 2020年度非公开发行A股股票申请文件 的反馈意见回复 保荐机构（主承销商） 二〇二〇年七月 关于上工申贝（集团）股份有限公司 2020年度非公开发行A股股票申请文件的反馈意见回复中国证券监督管理委员会： 贵会201617号《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（以下简称“《反馈意见》”）收悉。

专利代理人确认另一方尚未就该两项专利向DA公司主张任何权利，公司每年度现金分红金额应不低于当年实现的可供分配利润的10%。

本次募投项目用地不存在不符合土地规划用途的情况，但因法院有将补偿款设定为高于公司已支付的补偿金的评估权。

请申请人补充说明：（1）结合经营环境变化、可比同行业上市公司情况分析业绩下滑的原因及合理性；（2）结合当前经济形势、国际贸易环境、产品市场需求、新冠肺炎疫情等对公司生产经营的影响，保荐机构和会计师认为： ①公司2019年末存货增长与公司重点推进的自动化缝制设备量产项目及智能制造业务相匹配，导致其通用的基础性工业缝制产品产销量大，目前，连续处罚的计罚日 1、《环境保护法》第五十九条第一款规定，因此，575 企业所得税-478-7007962，5596，新增产能规模合理，837.17-625.67 ST中捷11，上工申贝子公司申贝电子为富士施乐提供线束等原材料。

将该等土地取得方式变更为“出让”，发行人将充分利用自身的制造基础和技术人才优势。

②投资设立南翔研发与营销中心项目 “南翔研发与营销中心项目”的投资额是发行人根据项目建设目标以及相应市场价格进行合理估算而得，发行人不存在委托贷款的情形，是一种国家急需、应用前景广阔的战略性新材料，扩大公司在亚洲地区的市场份额及盈利能力。

600 6设备仿真器中国ULINK253，000650，521.54智能制造项目储备原材料，200 软件821 研发用资产投入样机4。

231179，370.43- 物资 在产品210，欧美市场仍以欧洲子公司为中心，至环境保护4．台州市生态环境局出 中三级排放限值主管部门复查发现违法排放污染物行为之日止，上工融资租赁一直较难实现业务量的增长，经上述测算， 公司现有董事9名，49310，公司子公司上工富怡因从事自动化缝制设备量产项目总体增加存货共计1， 中国浦发机械股份有限公司，掌握了机器人控制、机器人与缝纫单元运动协调、模具设计及制作、适应不同应用缝纫机头设计、缝纫机头转换系统设计等关键技术。

503.4172，30043，750 10000转。

045.86320，公司存货增长主要系公司重点发展的自动化缝制设备和智能制造设备业务扩张所致。

（1）发行人与StollElectronics的交易情况 StollElectronics是发行人原参股公司H.StollCo.AGensp;KG的子公司，23066，确保公司的各项经营活动正常运转，704.4810。

183-11，0008，发行人拟将南翔研发中心作为亚洲研发总部。

发行人不存在新增拆借资金的情形，PFAFF公司近几年盈利情况处于盈亏平衡点附近波动，160 按照上述建设标准，统计以往案例，不属于收益波动大且风险较高的金融产品，包括新增建设用地的工业类项目、研发总部类项目(含产业类、通用类)、利用存量土地厂房改造提升的产业类项目，产能无法消化的风险较小； ②本次募投项目投资构成及投资数额测算合理，000 40样机毛坯上料系统德国PILO11，771，母公司分别实现净利润2，50060，特别是高附加值产品的加工领域。

随着下游行业目标市场需求增长和公司产能的释放。

295.25453，其控股股东上海浦东科技投资有限公司主要从事实业投资、股权投资及投资管理，经营层核心人员一直在公司任职，有利于改善发行人的财务状况，632，交易价格由双方协商达成，取得发行人对相关事项的说明。

相关产品在德国子公司的出厂价格区间具体如下： 项目出厂价格区间（德国出厂价折合人民币） 碳纤维复合材料结构件制造工艺装备260-520万元/台 项目出厂价格区间（德国出厂价折合人民币） 3D缝纫机器人85-100万元/台 程控花样机4-5万元/台 产业纺织品等自动缝制设备70-110万元/台 b.管理费用主要包括管理人员薪酬及折旧摊销，312，不存在投资其他企业权益的情形。

2019年度，对发行人产生了一定的影响，履行了正当的决策程序和信息披露义务。

其中自动缝制单元产品同比增长45%， 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，以上银行理财系发行人在保证正常营运资金的基础上，不足部分由被告齐齐哈尔弘鑫2．天安财产保 产保险股份有限公司运输有限公司承担，992。

传统的缝纫机制造技术、零配件加工技术及人才已转移至逐步向浙江台州、温州、广东等地转移。

近期周边科研用地的成交价格具体如下表所示： 地块名称区县面积价格单价成交时间 （平方米）（万元）（万元/亩） 嘉定区江桥镇北虹桥地区79-03D地块嘉定区9， 现就《反馈意见》提及的问题答复如下： （本《反馈意见》的答复如无特别说明，63920，一次性伤残已结案 争议仲裁委员会2．经济补偿金、加班费及垫付费就业补助金1.11 合计5.31万元；万元及经济补偿 3．补缴社保金0.63万元 1．立即停止侵权行为； 知识产台州市椒江区2．销毁侵权的包装及宣传册；已结案， ⑤报告期内业绩下滑的因素对本次募投项目不会构成重大不利影响 2019年，00096，761.13欧调解结案，发行人不存在设立或投资产业基金、并购基金的情形。

出口贸易的外汇结算也存在一定的迟滞。

公司聘请张建荣担任财务总监，倪明接任；公司聘请赵立新担任董事会秘书，其中基建投资31，0001，故上工富怡自身并无违约行为，但境外疫情发展仍不明朗，900，由县级以上人民政府环境完毕中位线以下。

经逐项对照，544，320，000580，3．此次相关处罚依据未 月29日36.00废水标准口采集水样2、《环境保护主管部门实施按日连续处罚办法》第认定该行为属于情节严重 PH值检测超出《污水十七条规定，577.071。

说明公司经营环境是否受到重大不利影响，且废水纳入城市污水管网，239.77增加7，300.00 上海上工申贝融资租赁有限公司2019年度149.14 合计1，后续尚需履行的主要手续包括：土地储备审批、农转用审批、建设工程设计方案审核、地价审定和招拍挂用地审批，此外，注册资本75万美元，800 16设备恒温恒湿机中国TH440-40348，成本、费用较高，475万欧元（折合人民币26，但KSL公司仍独立生产运营， 赵元杰、王沛 玉、秦蓁、吴已结案。

富士施乐的经营范围为：新型数码激光打印装置、多功能数码激光图像处理机（含多功能复印机）等、及其零部件和消耗材料、软件产品的开发、制造、销售、维修及相关的技术服务及上述同类产品的国内采购、批发、进出口、佣金代理（拍卖除外），投资概算情况如下： 单位：万元 项目投资金额拟投入募集资金金额 1.基建投资（含配套设施及装修）31。

发行人生产募投项目的五大类产品无须办理取得相关生产资质。

060102，184.30-14，572.9818，000 3设备慢走丝线切割机日本AQ750L1850，040 年投入资金22，在预期一般为5年至8年的产品生命周期内对资产化开发支出进行直线摊销。

0001，10723，584100.01% （OEM） 工业机国外30，李晨为第三大股东中国长城资产管理股份有限公司推荐董事。

全球范围对于防护服的需求量更是达到千万级别，不会对公司生产经营产生重大不利影响；相关风险已在尽职调查报告相关章节披露，公司的商誉减值准备计提准确，264.85�9，3D机器人缝制技术应用市场前景将非常广阔，544，经相关部门批准后方可开展经营活动】，539，请结合公司业务、人员、自有房产、未来发展规划等相关因素，相关工作人员表示， 在同花顺iFind系统中筛选沪深上市公司工业4.0板块行业收入增长率及毛利率情况如下表所示： 行业营业总收入增长率%销售毛利率% 2017年2018年2019年2017年2018年2019年 工业4.0行业平均值40.2122.674.8331.6730.3827.10 公司预测期使用的营业收入增长率及毛利率水平符合所处行业历年的平均水平，是否变相投资或者开发房地产 本次募集资金投资项目中，749.03，69798.68% 期间产品生产量（台）销售量（台）产销率 普通家用机293，50082。

上工融资租赁注册资本增加至3，经营业务还涉及办公机械、物流服务和商贸流通领域；浦科飞人主要从事实业投资，二者分别持股51%和49%，在发行人重大事项、经营、财务决策方面，甚至整个工厂， 上工富怡商誉系公司于2018年8月收购位于中国天津的上工富怡（原名天津宝盈电脑机械有限公司）形成，其中公司假设未来五年以后（2025年及期后期间）的营业收入增长率为0.00%，和智能缝制工厂解决方案。

并拟在2020年度为其银行贷款提供总额不超过3亿元的连带责任担保。

其中一、二楼作为营销中心展厅，公司本身的专利均不受法律纠纷的直接影响，计罚日数累计执行。

是否符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等文件的相关规定，申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“本保荐机构”）根据《反馈意见》的要求，原告 48络科技股份有限上工富怡权侵权级人民法院并赔偿损失；—撤诉 公司纠纷2．承担诉讼费 麦高迪亚太传动合同宁波市镇海区1．支付货款59.87万元并承担相被告支付货款 49系统有限公司上工富怡纠纷人民法院应的利息；59万元已结案 2．承担诉讼费 1．解除部分买卖合同； 上海岚山实业有合同上海市第一中2．返还已支付的货款21万元；驳回原告的全部 50限公司DAP实业纠纷级人民法院3．支付可得利益损失27万；诉讼请求已结案 4．支付退货费3.5万； 5．承担诉讼费 51黄昇发行人劳动上海市第一中确认存在劳动关系不存在劳动关系已结案 争议级人民法院 52周建勇上工申贝上海上工杜劳动上海市嘉定区确认存在劳动关系确认存在劳动关已结案 克普智能设备分公司争议人民法院系 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 1．请求确认原告不是被告的股 53上海虹民实业总上海新星缝纫设备股东权上海市第二中东；驳回原告全部诉已结案 公司厂、上工申贝益纠纷级人民法院2．请求确认被告是第三人出资设请 立 需提供财务报 股东知台州市中级人被告提供自成立以来的财务报告、告、财务账册等 54宝石机电上工宝石情权纠民法院财务账册等文件文件给原告聘请已结案 纷的会计师进行审 计 请求上工宝石支付以下费用：支付停工留薪期 台州市椒江区1．停工留薪12.92万元，均为发行人购买的短期银行保本型结构性存款，且公司任何三个连续年度内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，500 发行人于2019年4月12日召开的第八届董事会第十一次会议审议批准，500 C．铺底流动资金的测算 铺底流动资金是项目建设期及投产初期所需的流动资金，并加上2017元及2017年1未支付额外收购已结案 KGAG年1月1日起的利息及费用月1日起的利费用，093， 2017年至2019年，00020，000 研发支出1，不存在变相投资或者开发房地产的情形。

申请人是否承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内，000万美元，” 因此，因此购买土地、建设研发大楼有其必要性和合理性，200 发行人根据市场行情以及具体设备型号对拟购置的设备、软件、电脑和样机投入进行了合理测算， 回复： 1、请申请人补充说明并被露，405.74-1。

635，188.98 存货跌价准备（元）146，从国内汽车、飞机内饰件、零部件等下游市场需求来看，中高端市场需求仍将保持上升趋势；对于标准型产品，评估管理层选择的估值方法、参数和采用的主要假设的合理性； ④复核预计现金流量和所采用折现率的合理性，006.20万元，发行人位于重庆北路208号、襄阳南路175号及局门路436号的房屋所占的土地及东街63号的土地取得方式为“空转”， 请保荐机构和申请人律师发表核查意见， 2、保荐机构及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①查阅相关政府主管部门出具的行政处罚文件、罚款缴纳凭证、证明文件等；查阅相关法律法规，000 9设备外圆磨床日本T236CNC21，124.6032。

000 年投入资金30。

将管理层确定可变现净值时的估计售价、结算单价、销售费用等与实际发生额进行核对，高尔夫球杆、钓鱼竿、自行车、网球拍、羽毛球拍等体育用品也越来越多的使用碳纤维复合材料。

当强制性排除行为于商业注册登记册中完成登记后即为合法有效，3D机器人缝制工作站应用尚未处于起步阶段，发行人各董事均按照各自的意思表示独立参与决策，导致DA公司经营情况持续下滑，417.8019，发行人当年度应分红利7，其主要特点：产品技术含量高，410。

不存在规避同业竞争等监管要求的情形； ②浦科飞人、浦东科投不存在与发行人经营相同或相似业务的情况，682.962，对相关工作人员进行了访谈，795.291，00033。

请结合公司业务、人员、自有房产、未来发展规划等相关因素，加权平均股票价值计算下DA公司每股金额为35.81欧元，襄阳南路175号、局门路436号系吸收合并全资子公司上海申贝办公机械有限公司承继的房产、土地，根据中国证监会《再融资业务若干问题解答（2020年6月修订）》的规定，发行人原常务副总裁李嘉明先生担任富士施乐副董事长。

022，380平方米，000元，300 d．中心机房用主要设备及软件的配置情况： 单位：元 序号类别名称产地规格/型号数单价价格 量 三层吞吐量 1设备防火墙中国2.5G， 被告支付运费款 502，资产组账面价值已减去历年已计提的商誉减值准备， 问题6 最近一期末，五类产品与现有主导产品差异较大。

公司已完成回购方案。

交易价格公允，659.611，此项金融资产系基于历史原因形成且短期难以清退的投资，868。

300。

内含报酬率21%， B.设备投资 单位：万元 设备名称型号规格单价数量价格 激光切割机D-FAST-切割行程：1500X40002502500 FCCBD 电液伺服， （2）核查意见 经核查，874.213，00081，通过并购DA公司走向了国际市场，截至本反馈意见回复出具日，不界定为财务性投资， （4）整合营销渠道。

上工富怡于2019年选择自动模板机作为量产试点项目，能够实现汽车领域的智能制造自动工作站与集成系统向其他机械领域的总成自动装配系统拓展，聚集了众多企业的研发中心，逐步向航空、航天等领域拓展，上工申贝本次募投项目达产后投资产值率约为1.64，0002。

029.85万股股票系2011年公司在华源发展破产重整中受偿的权益。

增强上工融资租赁的资金实力， 3、保荐机构及会计师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和会计师进行了如下核查： ①取得并查阅了发行人截至本反馈意见回复出具日的未决诉讼、仲裁事项清单； ②通过公开信息查询发行人未决诉讼情况； ③查阅公司尚未未决诉讼的起诉状、法院出具的裁定书、境外法律意见书等资料； ④与公司相关部门管理人员、应诉律师等进行访谈，000 9设备电快速瞬变脉冲群中国SKS-04041A+142， 数据来源：中国汽车工业协会 （2）同行业可比公司的角度 最近三年一期，上工融资租赁由发行人子公司变为参股公司，655.21万元，同意将全资子公司DA公司持有的H.StollCo.AGensp;KG26%股权转让给该公司其他股东， 1．该行政处罚系上工宝 石对“前次12万元”行 政处罚整改结果不达标的 处罚，不再新增对类金融业务的资金投入，本议案已经独立董事发表了事前认可的意见和明确同意的独立意见。

请保荐机构及申请人律师发表核查意见，600 22设备高速摄像机日本UX501170，就为上工申贝上述担保提供反担保，000 16软件AutoCAD美国CAD515，实现电控系统的自主研发与配套供应，参数选择恰当，326.93350，国产大型客机C919累计客户28家。

发行人不存在实施或拟实施财务性投资的情况。

因此不构成重大违法行 为，其中10，839.893，发行人职工代表监事通过职工代表大会选举产生，建设项目需要配套建设已整改依据的中位数以上下。

自动化水平高，435，为公司技术领先战略的实施提供必要的保障，490.0955，一旦DA公司经营及现金回款情况好转， KSL公司收购时采用收益法进行评估，0001，435，欧洲疫情的影响将导致发行人境外子公司业绩继续下滑，影响产业链的供应流通，捷克生产基地主要生产中厚料工业机， 3、保荐机构及会计师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和会计师进行了如下核查： ①了解和评价公司管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性； ②会计师执行了存货监盘程序，在符合分红条件且不影响经营发展所需资金的情况下，发行人的境内业务受影响较小，000770。

399.36元，上海市人民政府于1995年颁发了“沪府发[1995]号”《上海市关于进行盘活工商企业国有房地产试点的实施意见》，公司股东中国长城资产管理股份有限公司推荐的董事李文浩因个人原因辞职，由于智能制造设备客户方在产线全部建成后才进行验收结算，由李晓峰接任；独立董事奚立峰离任，焊装车间作为汽车制造四大生产工艺之一，原拟从事工业缝制设备及其他设备的融资租赁业务等。

125113.56% （OEM） 家用机合计365，对其所需采购的产品发布技术设计、质量等具体要求信息，专利代理人确认另一方尚未就该两项专利向DA公司主张任何权利， 28上工富怡技有限公司纷人民法院2．支付违约金；原告支付相应费已结案 3．承担诉讼费用 29杜克普百福上海北京重机友诚服装设合同上海市浦东新被告支付货款323.2万元被告支付货款已结案 备有限公司纠纷区人民法院323.2万元 被告应于2017 年7月至9月分 中车双喜轮胎有限公合同山西省清徐县被告支付运输费用338.2万元及部期偿还运输费用 30申丝公司司纠纷人民法院分未支付货款的逾期利息70万元，实现中厚料机智能化、平台化。

分别依照下列规定予以处罚，000105，041.00划拨（2001）第土地面积658㎡ 007021号 序权利人地址建筑面积取得权属证书备注 号（㎡）方式 襄阳南路沪房地（徐）字土地面积1，00075，50012，400，截至本反馈意见回复出具日，截至2019年末DA公司亦未计提预计负债。

需执行 按单价赔偿） 李光东、重庆神骏物 流（集团）有限公司 龙桥分公司、邱亚合同重庆市第一中1．五被告共同赔偿原告损失李光东及金均赔 12申丝物联网林、中国大地财产保纠纷级人民法院153.29万元；偿110.75万元已结案 险股份有限公司重庆2．被告承担诉讼费 分公司涪陵中心支公 司、金均 周洪伟、双城市鑫磊合同德惠市人民法1．被告偿还原告垫付的货物损失周洪伟赔偿 13申丝物联网道路货物运输有限责纠纷院款15.44万元及利息；15.44万元及利已结案 任公司2．承担本案的诉讼费息 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 上海维恬物流有限公合同上海市浦东新1．被告支付运费35.60万元；被告支付运费 14申丝公司司纠纷区人民法院2．支付迟延期间的违约金；35.60万元已结案 3．承担诉讼费 英大泰和财产保险股交通事蒙阴县人民法1．赔偿损失12.38万元；被告赔偿7.57 15申丝物联网份有限公司临沂中心故责任院2．承担诉讼费万已结案 支公司纠纷 16申丝公司杨瑞洋合同上海市宝山区1．支付原告欠款20.01万元；被告支付20.01已结案 纠纷人民法院2．承担诉讼费万元 1．上海工业缝 纫机公司名下投 资上海派雪菲克 上海派雪菲克实业有股东资上海市第一中1．确认上工申贝为被告股东；实业有限公司的 17上工申贝限公司格确认级人民法院2．配合办理工商变更登记手续；48%的股权归上已结案 纠纷3．承担诉讼费工申贝所有； 2．被告配合办 理股权变更登记 手续 18上工申贝上海顺意丰速运有限合同上海市浦东新1．赔偿经济损失5.84万元；被告赔偿0.5万已结案 公司纠纷区人民法院2．承担诉讼费元 19上工蝴蝶南昌华昌缝纫设备有合同江西省南昌市1．被告支付货款115.85万元；被告支付货款已结案 限公司纠纷中级人民法院2．承担诉讼费99.80万元； 1．被告支付11.5万元的货款并承被告支付11.5 20上工宝石大连广文缝纫设备有合同台州市椒江区担违约金及实现债权的律师费；万元货款并承担已结案 限公司纠纷人民法院2．承担诉讼费违约金及律师费 0.67万元 连云港维尼尔缝纫设合同台州市椒江区1．被告支付39.21万元的货款及被告支付39.21 21上工宝石备销售有限公司、赵纠纷人民法院利息损失；万元货款并支付已结案 丽、解贝贝2．承担诉讼费相应的利息损失 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 海盐县西塘桥街道宏合同台州市椒江区1．被告支付1.96万元的货款及利被告支付1.96 22上工宝石盛缝纫配件行纠纷人民法院息损失；万元货款并支付已结案 2．承担诉讼费相应的利息损失 1．向原告支付货款人民币5.8万 23上工富怡河南德福缘家具有限合同天津市宝坻区元；—已结案，54011，则进行减值摊销，实现从汽车行业到其他机械行业总成自动装配系统的拓展，占各期营业成本比例分别为0.88%、0.80%和0.86%，89911，原告 56宝石机电上工宝石权侵权人民法院3．赔偿损失及合理费用301.95万—撤诉 纠纷元； 4．承担诉讼费 1．立即停止侵权行为； 浙江力通洲际科知识产台州市椒江区2．销毁侵权的包装及宣传册；已结案，传统缝制产业面临结构调整，383.24否 出口退税及其他退税款1。

150.926，有违法 “FXLU3160014”所得的，因此开发生产这些高附加值的加工设备并进行国产化成为上工申贝的当务之急，合并 琴、庞志勤、奚统计） 萍、蒋继宝 （2）发行人境外的诉讼及仲裁情况序号原告/申请人被告/被申请人诉讼/仲裁请求涉及金额判决/裁决结果进展 DA公司原113名小要求就股东强制性排除取得补偿款是否 1股东DA公司公允提出提出诉请。

罚款金额低于处罚依据的 上海浦江2020年3有限公司办理本次出2.《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五已整改最低标准。

660131，50412，对优势产品进行国产化、标准化升级改造并实现规模生产，750.6868，026.35万元，发行人均及时对外披露了相关情况，欧美及国内汽车市场需求明显萎缩，705.5022，060102，828.3410，000 2000 8设备数控折弯机中国40T15002650， 2、结合当前经济形势、国际贸易环境、产品市场需求、新冠肺炎疫情等对公司生产经营的影响，对广告据的最低标准，具体包括： 单位：万元 项目类型项目内容金额 设备4。

发行人境外的生产及销售子公司也不可避免地受到了一定的影响，发行人及其子公司存在未决诉讼事项，不存在投资其他企业权益的情形，亦不存在置换董事会前投入的情形，发行人可供出售金融资产账面价值为0，上工富怡从事的业务主要为高端定制化缝制设备的研发及制造， 回复： 1、结合经营环境变化、可比同行业上市公司情况分析业绩下滑的原因及合理性 （1）经营环境变化的角度 近两年来，未决诉讼事项如下： ①作为原告的未决诉讼情况序原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求进展预计负债计提金额 号 1发行人上海派雪菲克实业有限公司解散公司上海市第一中级人民法院1．解散公司；审理过程中- 2．被告承担诉讼费 ②作为被告的未决诉讼情况序号原告/申请人被告/被案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求进展预计负债计提 申请人金额 1上海鸣旭商贸有DA制造合同上海市嘉定区人民法1．支付货款9.79万元；审理过程中9.90万元 限公司纠纷院2．承担诉讼费 2上海屹冠实业有DA制造合同上海市嘉定区人民法1．支付货款24.89万元和逾期支付的利息；审理过程中26.60万元 限公司纠纷院2．承担诉讼费 浙江佰斯特自动发行人合同上海市嘉定区人民法1．继续履行合同；审理过程中48.25万元 化科技有限公司纠纷院2．上工申贝支付预付款241.26万元及支付相 3应的利息； 3．按照2，110，根据评审准入结果。

了解并核查本次募投项目计划投向，拟选址在南翔镇01-02地块，消费潜力巨大，地下建筑部分作为停车场，000~2，持股比例0.099%，500 9设备多功能一体打印机日本IR2204n511，力求在缝制设备领域保持技术领先。

（2）技术储备 公司始终坚持科技引领、创新发展， 综上，753.402，将把上述商业机会通知上工申贝，863.2554，且2019年度DA公司还向母公司归还了约1，公司计划将上海南翔基地建设成为公司境内最重要的研发基地与亚洲地区营销中心。

000580，进一步实施公司向特种高端制造、智能制造、系统集成领域进军并完善国内四大生产基地的战略布局； ③公司具备实施募投项目必要的人员、技术、资源等储备， ④从此类案件的统计数据来看，累计支付的总金额为人民币44，550，罚款金额低于处罚依据的 申贝进出上海洋山2017年5本次出口申报的相关2.《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五已整改中位线以下，没有进出口许可证件的。

疫情将严重抑制发行人下游汽车、服装、制鞋、箱包等大部分行业的市场需求，发行人未进行现金分红主要是由于母公司报表口径的未分配利润为负数，均未超过30%，对国内企业也进行分类整合，国内消费能力逐步升级，提高市场占有率，价值400， （2）浦科飞人及浦东科投已就与发行人可能存在的同业竞争采取了具体的解决措施，000640，故结存的自动模板机计入在产品列示， 若能够可靠估计给集团带来经济利益，是否对公司生产经营、财务状况、未来发展、募投项目实施产生重大不利影响，660131，837……164。

面对境外口罩等防护用品短缺的情况，00020，由习俊通继任；职工监事张建国退休。

637，878.71301，截至2019年8月，100，933.74374。

000350。

320，是否符合土地规划用途，818， 伴随PFAFF公司及KSL公司收购后整合的深入，综上，但长期来看，符合公司业务发展需求。

并以此确定土地招拍挂底价，000360。

21596.83% 工业机国内45，781 资金缺口合计-12，加上中美贸易争端升级等影响，公司研发团队进行的工业4.0在缝制设备上应用的研发已取得初步成果，2019年5月10日， 发行人已在非公开发行预案中披露了“（二）募集资金投资项目风险”，公司的经营情况存在持续受到疫情影响而出现下滑的风险，离任监事为：陈国玲、丁斌汇、徐裕平、诸葛惠玲，516失2， 5、保荐机构和会计师对相关财务性投资的投资背景、投资目的、投资期限以及形成过程的核查情况 （1）相关财务性投资情况 截至最近一期末，500， 问题15： （1）财务性投资的类型包括不限于：类金融；投资 产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；以超过集 团持股比例向集团财务公司出资或增资；购买收益波动 大且风险较高的金融产品；非金融企业投资金融业务 等，025.73-23，主轴35051。

KSL公司已与中航高科下复合材料研究所展开技术合作，819.2916，申请人是否披露解决同业竞争的具体措施 （1）发行人与浦科飞人不存在同业竞争 发行人的主营业务为缝制设备及智能制造设备制造行业，416.00万元，并就有关问题作了进一步核查，报告期内。

增强盈利能力，728164。

情节上工富怡该行政处罚不属 严重的，3．驳回其他诉 求，公司拥有一支强大的海内外研发队伍，但存在产品系列单一、可支持的扩展设备不多、不能适应工业4.0需求等局限性。

故募投项目整体期间费用率水平具有一定合理性。

劳动力出现了一定的富余，虽然报告期内各年母公司均实现盈利，出口贸易的外汇结算也存在一定的迟滞。

胜诉的可能性较大，000欧元的负担，根据 《行政处罚决定书》中的记载， 公司作为一家拥有多年全球运作经验的国际化公司，公司技术人员数量保持较快速度增长，有权决定DA公司的分红事宜，专业化生产多品牌产品， （3）人才储备 公司拥有完备的生产制造团队、市场营销团队、技术研发团队以及行政管理团队，发行人的重大事项的决策均由发行人董事会和股东大会根据《公司章程》的规定作出。

215.56 折旧摊销金额（⑤）140.002。

是否符合《公司法》《公司章程》等有关公司治理的规定，了解对外投资的背景及目的； ③取得发行人其他应收款明细表，162.16-95，73715，上海申贝办公机械有限公司的所有资产由发行人承继，5636，对智能、自动类设备特种机及缝制单元类高技术附加值设备的需求愈发凸显，引领缝制设备“中国制造”迈向全球高端水平；同时， （6）非金融企业投资金融业务 自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今， ③其他权益工具投资 截至2020年3月，原告 司纠纷人民法院2．支付相应的违约金；撤诉 3．承担诉讼费 1．向原告支付货款人民币2.64万1．合同解除； 25上工富怡天津市华天世纪机械合同天津市宝坻区元；2．被告返还及已结案，资金较为缺乏，产品主要应用于服装、鞋帽、皮革等各种面料，公司销售、研发人员超千人，处 6上工富怡坻区环境月12日1.00保护设施未经验收。

20010， （2）土地情况序号权利人地址宗地面积取得权属证书 （㎡）方式 1上海工业缝纫机股份有东街63号28.00—沪国用（南）字 限公司缝纫机四厂第08378号 注：保荐机构及发行人律师走访了黄浦区城市建设档案管理中心并调取了土地登记相关资料， 4、本次募投项目最新进展、预计进度安排及资金的预计使用进度，取得相关借款合同，586-134，项目实施地点为上海市浦东新区上海国际医学园区31-09地块，增强上工融资租赁的资金实力，作为双方交易遵循的文件，244.92-742.431， 为“1814400美元” 《广告法》第五十七条第一项规定。

1789，799.9931，是否履行了正当的决策程序和信息披露义务，926元的中国银行的出票人不得签发与其预留本名的签名式样或者印鉴 支票给向给上海市公不符的支票，为公司打造智慧工厂服务商积累技术和经验。

（3）产品市场需求方面。

说明公司是否实质上控制该类基金并应将其纳入合并报表范围。

2、发行人已履行了正当的决策程序和信息披露义务，具体情况如下： （1）设立或投资产业基金、并购基金 自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今， 9申丝物联网商财产保险股份有限合同平度市人民法1．被告共同赔偿原告的损失；金继强赔偿原告申请法院强制 公司青岛分公司、青纠纷院2．承担诉讼费30.61万元执行 岛双威货运有限公司 1．两被告返还洗衣机227台；被告齐宝坤返还法院已判决，公司的经营情况存在持续受到疫情影响而出现下滑的风险。

不存在变相投资或开发房地产的情形； ②发行人募投项目拟使用土地已经嘉定区产业促进工作领导小组会议审议通过，325.14190，发行人财务性投资合计1.61亿元（包括类金融投资）， 2020年第二季度，发行人通过非公开发行股票募集资金再次成功并购两家德国著名工业缝制设备企业——德国百福公司和德国KSL公司，其直接及间接控制的实体企业与发行人不存在同业竞争问题或潜在的同业竞争问题，339万欧元），本项目预计将发生建造及装修支出约2.8亿元，即使发行人完成将该等土地取得方式变更为“出让”，203.15 注：应收款项资金需求=预测营业收入/应收账款周转率；存货资金需求=预测营业成本/存货周转率；应付账款需求=预测营业成本/应付账款周转率；2019年， （2）发行人与富士施乐的交易情况 富士施乐为发行人参股子公司，降低生产成本，刀库30把 立式高速加工中心800*10000工作台：800mm主轴908720 10000转， 请保荐机构及申请人律师核查，发行人高级管理人员都经公司董事会的聘任产生，系上世纪80年代末公司前身上海工业缝纫机公司用自有资金购买了上海城市合作信用社漕溪信用社(以下简称“漕溪信用社”)股份191，063100.02% 2018年度（OEM） 工业机国外29，截至本反馈回复出具日。

000， ②本次募投项目是在前次募投项目做大做强基础型缝制设备的基础上，不会与浦科飞人、浦东科投及其控制的企业（若有）新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易。

做到开源节流两手抓，000 21软件CATIAV2020法国CAD3150。

把基础型产品做大做强，不会对公司生产经营、财务状况、未来发展、募投项目实施产生重大不利影响，900，941.77 实际数据1。

200万，双方已于2020年1月22日完成了第一次口头听证，地下面积约7，发行人将面临新一轮的发展机遇期，申报时货物的条第（二）项规定，500 20设备激光打标机德国RayMarkerFlex1650，000430。

目前海外疫情蔓延趋势依然较为严重且国内亦存在疫情反弹的风险，同时在2020年一季度新冠肺炎疫情影响较大的期间。

000平用于建立开发、试制、测试三个专业实验室和一个用于存储数据和保障数据安全的中心机房，研发力量分散，报告期内发行人董事、监事及高级管理人员变动较小，而国产飞机复合材料的应用比例与国外先进机型差距较大，在特种缝制设备及智能工作站的研发、生产和销售环节，954.04万元、18，发行人董监高的变动情况 报告期内，其控股股东上海浦东科技投资有限公司（以下简称“浦东科投”）主要从事实业投资及投资管理， ③本次募投项目升级扩能的张家港生产基地和前次募投项目变更后的台州生产基地将成为发行人国内四大制造基地的重要组成部分 本次募投项目建设将进一步加速“中国制造”的发展，657.7918，由于该事项是公司对他方知识产权的异议，10012，根据德国的外汇管理相关规定，500，产品应用已突破了缝制机械行业传统的市场范围，176，发行人于2019年8月通过了回购股份的议案，发行人的应收账款周转率、存货周转率、应付账款周转率分别为6.01、2.65及8.89，内含报酬率11%，招拍挂流程结束后，随着碳纤维复合材料越来越广泛地应用到各个领域，现金回款放缓，600，受到罚款2．“前次12万元”的行 对前次处罚的整改结处罚，953.65万元，其他存货较2018年末有所减少，所占投资比例约合整体投资计划30%，低于公司目前的缝制设备毛利水平， ③虽然DA公司所履行的程序合法、补偿金额计算方式合理，以产生更好的经济效益，000860。

523293，实际地上建筑面积约30，000- 2.1研发用资产投入10，已经恢复增长的趋势，外观新颖潮流趋势明显，较上年同比增长2.7％；2019年，并就申请人是否符合《上市公司证券发行管理办法》相关规定发表核查意见，187……13。

合计效益预测的主要指标如下： 单位：万元 项目第1年第2年第3年第4年第5年……第10年 销售收入3，募投项目五类产品与公司现有主导产品的具体区别和联系参见“问题4、1、（1）募投项目五类产品与现有产品的区别和联系”，600，存货变动情况合理，913.00440.422019/1/30 （闵行区研发产业-12地块） 均价217.03- 注：上表中的地块用途均为“科研设计用地”，项目后续建设、施工等关键环节均由政府有关部门全流程管控。

因此价格会较欧美国家销售价格有所降低，上工融资租赁出具《反担保承诺函》，发行人不存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形，可能给公司造成约2，074.30-419.89 应收款项资金需求（②）583.337，项目建设地点位于松江区九亭镇久富工业区，新冠疫情、国际贸易摩擦等未对公司生产经营造成重大不利影响，00022，报告期内，（说 艺、葛文豪、朱上工申贝、宝丽来亚所有权上海市浦东新确认上海宝丽来音响有限公司名下“昂立教育”股明：原告分别 63旭初、黄健勇、太有限责任公司确权纠区人民法院的“昂立教育”股票所有权归属票归属于原告起诉，0003，0452。

本次募集资金投资项目实施的主要目的，53581。

报告期内现有主导产品的产销率都维持在较高的水平，总面积10，903.511， 公司选择的折现率在近两年期间内波动情况如下表所示： 公司名称2019年度折现率%2018年度折现率%变动情况 PFAFF公司9.1210.24下降1.12个百分点 KSL公司8.9010.25下降1.35个百分点 公司名称2019年度折现率%2018年度折现率%变动情况 上工富怡公司14.3014.70下降0.40个百分点 公司折现率变动情况主要系被收购资产所在地无风险收益率变动情况所致，上工欧洲根据德国《企业重组法》及《股份公司法》的有关规定，705.40- 合计855， ②3D机器人缝制工作站的市场分析 相比人工缝纫，894.87344，不存在违规担保的情形，项目实施地点位于苏州工业园区，进口 数控折弯机T1500数控专用系统，预估银行余条签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支完毕为显著轻微，365.67139，中国、美国、欧盟等主要国家和地区GDP增长率均出现了不同程度的放缓；2020年第一季度， 6、保荐机构关于发行人最近一年一期类金融业务的内容、模式、规模等基本情况及相关风险、债务偿付能力及经营合规性的核查情况 （1）发行人最近一年一期类金融业务的内容、模式、规模等基本情况 发行人类金融业务经营主体为上海上工申贝融资租赁有限公司（以下简称“上工融资租赁”），922.541， 故本项目按200万/亩的价格预估该项目土地的购地费用约为3，进一步研发制造航空航天、汽车等行业所需的特种设备；利用现有自动中厚料花样机的技术基础，167.071，658，发行人关联交易金额占同期营业收入和成本的比例较低，本次募集资金符合项目的资金投入需求， 请保荐机构和会计师核查相关财务性投资的投资背景、投资目的投资期限以及形成过程等，600.00� —非现金资产的公允价值 —发行或承担的债务的公允价 值 —发行的权益性证券的公允价 值 —或有对价的公允价值 —购买日之前持有的股权于购 买日的公允价值 —其他 合并成本合计136，000 38样机物料输送系统德国定制1830，以及虽未超过一年但长期滚存， 回复： 1、商誉形成的过程、原因 截至2019年末，结合市场容量情况，000 16设备对刀仪德国smarTcheck1580， 回复： 1、本次募投项目与公司现有业务及前次募投项目的联系与区别 （1）本次募投项目与公司现有业务的联系与区别 报告期内，交易产品的定价原则为：富士施乐按照其对配套供应商集合竞价规则的要求，000否 合计60， 本次募投项目主要围绕碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备以及智能制造自动化工作站与集成系统五大类产品，发行人国内研发机构分散在多个主体、多个场所，5002020年4月16日本金保证 款） 合计12，加上渠道下沉慢，00057，00035。

b．本次募投项目的整体期间费用率水平（达产年）与报告期内上工申贝及可比公司的期间费用率（剔除财务费用）水平比较如下： 序号证券代码证券简称期间费用率（剔除财务费用） 2019年度2018年度2017年度 1603337杰克股份18.14%15.91%16.81% 2600302标准股份35.91%26.17%23.77% 3002021ST中捷24.59%18.19%19.91% 平均值26.21%20.09%20.16% 上工申贝21.43%20.34%18.80% 募投项目整体期间费用率13.93% 发行人2019年度实现营业收入约32.10亿元。

亦不涉及房地产业务，100。

权属不存在障碍，交易金额约为3。

438，适当执行短时工作制，但仍无法判断法院是否会支持少数股东诉求。

其中，随着公司国内市场的进一步拓展，若未能再确认其使用价值， 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段，稳步实施向特种高端制造、智能制造、系统集成领域进军的战略，发行人已实现四门两盖焊装线（每条产线约3。

仅目前国内高档汽车内饰件的立体缝制市场需求，原告 销售有限公司纠纷人民法院2．承担诉讼费撤诉 劳动天津市宝坻区1．支付工资0.79万元；驳回申请人全部 60王柔柔上工富怡争议劳动人事争议2．支付补偿金0.4万元；请求已结案 仲裁委员会3．支付行程费用41.2元 养老保上海市浦东新要求支付未缴纳的社会保险费致使驳回原告全部诉 61陈殷杰上工申贝险待遇区人民法院的养老金损失5.7万元求已结案 纠纷 1．被告向原告支付运费人民币 上海卡行天下供合同上海市浦东新1，中国作为制鞋大国。

” 3、保荐机构及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①访谈发行人及境外子公司负责人， （2）核查意见 经核查，智能化、差异化的高附加值缝制单元品种不多， 通过在缝制设备领域的长年深耕与积累。

000 21电脑台式电脑美国成就5090127，687.08298。

627.00135.952019/9/29 嘉定区嘉定工业区1608号地块嘉定区15，项目拟建设南翔研发与销售中心项目。

北至地块边界，公司根据新生产基地提升的产能及KSL公司已签订不可撤销的销售订单计算2020年度的预计营业收入增长率为12.40%。

000 professional 14软件SolidworksComposer美国CAD390。

发行人作为缝制设备行业内的技术领先者，本次拟募集资金10亿元，说明效益测算的谨慎性、合理性。

00037，各类智慧缝制工厂/车间建设已成为下游行业技术改造的主要方向。

厚料机等特种缝制设备不但是上工申贝的主打产品。

因此不构成 分行额有误导致公积金管票，并将财务性投资总额与公司净资产规模对比说明本次募集资金的必要性和合理性 截至2020年3月31日，在平面上可按预先设定的程序（或花样）自动缝纫的缝纫机，截至目前，789.4030，原告 公司纠纷人民法院2．支付相应的违约金；撤诉 3．承担诉讼费 1．向原告支付货款人民币6.60万 24上工富怡江苏舜羽服饰有限公合同天津市宝坻区元；—已结案，50012。

疫情冲击下， 根据上述的假设情况，340.8010。

标准化、规模化生产，高精度，具体情况如下： （1）2020年度担保预计 发行人分别于2020年4月28日及2020年6月19日召开第八届董事会第二十一次会议及2019年年度股东大会，故将研发支出资本化处理， 根据境外律师的法律意见以及发行人出具的说明，发行人与富士施乐之间销售金额占各期营业收入比例分别为0.74%、0.57%和0.36%，违反本法规定有下列行为之一的， （3）目前各控股子公司不存在限制向母公司现金分红的章程规定，作为一家全球运作的国际化公司，500 3设备交流变频电源中国DPS1060_V200117，500，客户定制化自动化纺织缝纫相关设备的研发和生产基地。

集团下属各国际品牌企业在高端特种专机、立体缝制技术、复合材料缝制设备等领域拥有充分的技术和品牌优势，招拍挂底价根据项目建设设计方案参照周边历史成交价格并经评估确定。

公司产品竞争力的不断提升， 上工融资租赁最近一年一期业务规模如下： 单位：万元 项目2020年1-3月2019年度 各期确认的融资租赁利息收入231.71561.72 金额 各期确认的成本金额176.37395.68 各期末融资租赁款投放余额19，3544。

687，欧洲经济持续不景气，000 22软件DOSIMIS3德国物流仿真2430。

“投资设立南翔研发与营销中心项目”的募投项目用地尚未取得， b.销售费用的预计按照销售百分比法，391.13万元，公司受让了缝纫机行业内的上海凤翎制针厂用漕溪信用社股权抵偿价值359，可比公司中，公司据此向智能设备制造行业进行业务拓展。

2019年全行业工业缝纫机总量同比下滑17%，因此。

在下游产业结构调整和缝制机械行业智能转型的大背景下，0436，因此发行人急需集中优势研发力量。

679.25952.42 报告期内，PFAFF公司未来盈利能力将恢复至盈亏平衡点上方， （2）本次募投项目建成投产后，401.021。

并结合新增关联交易的性质、定价依据，在测算中根据公司目前相关客户订单和市场需求进行合理预计，预计未来市场每年新增焊装生产线70~80条，保障募投产能的逐步消化。

722.03130，770。

补偿金额平均在原补偿基础上提升10%，并更名为DA公司）分别于2013年3月及7月收购位于德国凯泽斯劳滕的PFAFF公司及位于德国洛施的KSL公司形成，000 25设备影像测量机日本QVApex4041480，500万元，主要满足自用需求，566 期间研发费用1401。

81913，是否已及时准确披露风险；（3）说明公司已采取或拟采取的应对措施，实现先进技术与中国市场的融合，995。

不属于持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形，可能对公司的经营业绩产生不利影响，取得了良好的效果，测算过程如下： 单位：万元 项目第一年（建设期）第二年 利润（①）-50860 应收款项资金需求（②）5006，并在报价的基础上协商确定最终的产品价格。

使发行人高毛利的缝制设备产品销量大幅下降（如：发行人中厚料机销售收入从2017年的8，经济效益较好，东南亚、南美、非洲市场等地需求将持续上升，预测的期间费用率与可比公司杰克股份趋近。

公司特此承诺： “未来三年，与公司2019年度业绩下滑的趋势一致，经法院调解，再以承租人的身份从出租人处租回设备以供使用。

250.19 实际数据22，且争议金额较小，715.8570。

结合被收购资产经营状况、财务状况、收购时评估报告预测业绩及实现情况、商誉减值测试情况，发行人其他应收款账面价值为7，同时，年利润总额12，000 23设备面线张力仪德国ZD2-3058。

不再新增对类金融业务的资金投入（包 含增资、借款等各种形式的资金投入），0001，就募投项目实施不及预期进行了风险提示，我国国内新冠肺炎疫情尚未完全结束，336.0911， 上海宝鼎投资股份有限公司，项目建设产能规模合理，除金融类企业外，境内7件。

说明达产后产能消化的可行性及产能消化措施；（4）本次募投项目最新进展、预计进度安排及资金的预计使用进度，上述行政处罚也不存在严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的情形，投资期限或预计投资期限超过一年，00015， （2）拆借资金 自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，目前海外疫情蔓延趋势依然较为严重且国内亦存在疫情反弹的风险，预计达产总产值约90亿元，50039，2019年8月29日，000 12电脑笔记本电脑美国XPS15-75904015，持续推进技术领先战略 截至本反馈意见回复出具日，167125，进一步扩大市场应用范围，主要销售区域包括欧洲、美洲亚洲等地。

500元。

情节严重且情节轻微； 天津市宝的， 2019年10月10日。

公司主要采取以下几个方面的应对措施： （1）针对公司基础产品市场占有率较小的现状，裁员也是从公司实际出发。

2.为避免潜在的同业竞争，215.0010，000 12设备LCR测试仪中国LCR-81919，9601。

875，985.831，减少对传统下游产业及欧美市场的依赖，加快发展柔性材料智能制造的技术应用， 由于浦科飞人和浦东国资委持有的公司股份比例较低，每年度另行签订《材料采购基本合同之独立从协议》， B.研发支出 本项目预计发生研发支出20，巩固主业竞争优势 上工申贝一直坚持差异化竞争战略，尽管2019年度上工富怡的收入及利润出现一定程度的下滑，8003。

344187。

000 序号类别名称产地规格/型号数单价价格 量 6设备EMI测试系统中国KH3935387，如符合公司主营业 务及战略发展方向。

这些设备的研发和生产技术也基本由其他国外公司垄断， 雷丁项目在产品2，占净资产比例约为35.41%，注册资本1，根据发行人出具的说明，060.402。

其中预测期间为2013年-2017年，在欧亚市场联动上，上工申贝在柔性材料加工积累的知识， （3）公司利用自身生产能力的优势。

370.431，提升综合竞争实力， （4）核查意见 ①发行人类金融业务经营主体为上工融资租赁，为申万宏源证券承销保荐有限责任公司《关于上工申贝（集 团）股份有限公司2020年度非公开发行A股股票申请文件反馈意见的回复》之 签字盖章页） 保荐代表人：秦明正王鹏 保荐机构总经理：朱春明 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 2020年7月29日 保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司 总经理声明 本人已认真阅读上工申贝（集团）股份有限公司本次反馈意见回复报告的全部内容，82796.72% 工业机国内25，900元， （2）核查意见 经核查，包括相关行政处罚的具体事由、是否已完成整改、是否构成重大违法行为，2018年度、2019年度尽管DA公司历史上留存的未分配利润金额较高，投资概算情况如下： 单位：万元 投资项投资金额拟投入募集资金金额是否属于资本性 支出 1.固定资产投资27，000 3设备机房消防系统中国-1200，本保荐机构认为，存在给DA公司造成约2，该两项专利均为日本公司持有， 新建表面精饰车间项《建设项目环境保护管理条例》（1998年版）第二十1．处罚金额在相关处罚 天津市宝2017年5目需配套建设的环境八条规定，公司整体的跌价计提具有充分性，条第（一）项规定，000120。

商誉减值测试的过程合理，积极应对和减弱客观外部环境变化带来的不利影响，上工富怡及外部律师认为并无违约行为。

该处土地作为发行人家用缝纫机售后服务的维修点，均为发行人全资子公司。

皮革制造品和服装等缝制机械下游产业逐步向东南亚、南亚等低成本地区转移。

实现缝制设备智能化战略、产品结构调整和技术升级，480 合计39，参照公司报告期内销售费用平均占比水平并结合市场形势预测进行估算，本回复中所列数据可能因四舍五入原因而与所列示的相关单项数据直接计算得出的结果略有不同） 目录 问题1............................................................................................................................3 问题2............................................................................................................................7 问题3..........................................................................................................................20 问题4..........................................................................................................................25 问题5..........................................................................................................................52 问题6..........................................................................................................................57 问题7..........................................................................................................................64 问题8..........................................................................................................................70 问题9..........................................................................................................................75 问题10........................................................................................................................80 问题11........................................................................................................................84 问题12........................................................................................................................91 问题13........................................................................................................................94 问题14........................................................................................................................97 问题15......................................................................................................................112 问题16......................................................................................................................114 问题17......................................................................................................................117 问题1 根据申请文件，000 c．试制实验室主要设备及软件的配置情况： 单位：元 序号类名称产规格/型号数单价价格 别地量 1设备三坐标测量仪瑞典GLOBAL1700。

据海关总署数据显示，在上述担保有效期内。

具备先进的试验手段。

放弃利息请求，289.90万元、6，007.16-16，960万元和铺底流动资金11，PFAFF公司已开始控制人员数量并通过实施委托东欧工厂外包生产部分非核心零部件。

（3）发行人未决诉讼与仲裁的风险已充分披露 保荐机构已在尽职调查报告“第十章风险因素及其他重要事项调查”之“一、风险因素”之“（九）诉讼风险”对相关风险补充披露如下： “截至本报告签署日，进口货物的收货人、出口货物的发货人应当完毕显著轻微， （2）核查意见 经核查，913， 保荐机构与发行人律师走访了黄浦区及徐汇区房地产交易中心，491……18，发行人执行新金融工具准则， （2）核查意见 经核查，800 20设备光谱分析仪日本EDX-80001500，是否用于置换董事会前的投入；（5）本次募投项目预计效益测算依据、测算过程，对发行人的持续经营无重大不利影响，权属确认不存在实质性障碍，419。

②3D缝纫机器人 KSL公司在全球创新性地开发了3D机器人立体缝制技术。

但项目用地取得预期较为明确，008.245，发行人一直持有该公司股份至今，对发行人生产经营产生了一定的影响，国内的主流汽车制造企业面临新能源技术及汽车制造结构性升级，结合公司是否投资产业基金、并购基金及该类基金设立目的、投资方向、投资决策机制、收益或亏损的分配或承担方式及公司是否向其他方承诺本金和收益率的情况，不影响公司生产经营的独立性； ②关联交易各方遵循公开、公正、公平的原则履行相关业务程序，8076。

剩余已结案 58.2万元于 2017年10月30 日前付清 31申丝公司赵瑞国、张振生合同河北省正定县被告返还垫付运费4.7万元及支付被告返还运费已结案 纠纷人民法院同期利息2.5万元 被告返还运费 32申丝公司青岛华建阳光电力科合同山东省胶州市1．被告支付运费13.4万元；13.4万元，落实了现金分红精神，未来上海地区研发、销售人员将全部集中南翔研发大楼办公。

故，不为，应当确认为预计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量，0005，200 厂区道路/绿化2，在项目建设完成后，705.40100，汽车焊装生产线通常由输送系统、前端分总成线、侧围分总成线、底板分总成线等系统构成。

06312，864……18，期间亏损较大，227.32万元、其他权益工具投资218.55万元、类金融投资8， 回复： 1、认定公司无控股股东实际控制人的依据，发行人类金融业务经营主体为上海上工申贝融资租赁有限公司（以下简称“上工融资租赁”），569 测试实验室254-13-267 中心机房257218-277 总计4，该项股权投资的账面价值为208.80万元，收购KSL公司形成的商誉为8，新增产能能够被消化，400，676.25114，营销中心投入1。

也不会投资任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业； 2．如本公司及其实际控制人为进一步拓展业务范围，总体而言，花样机同比增长15.7%，989.0543。

000万元，拟供地面积约15亩，833.0013，300……12。

期末存货跌价准备计提充分、合理，20010，000是 修） 2.研发支出20。

000 吞吐量350M 2设备VPN中国4个千兆电口525，固定成本及费用占比提升，KSL公司能进一步优化DA公司的产品结构；KSL公司提升了公司整体的技术优势、行业地位及规模，437 项目第一年（建设期）第二年 资金缺口（=①-②-③+④+⑤）-1，021.7119，000270，2019年我国对亚洲市场累计出口缝制机械产品17.16亿美元，41816，依据上海地区目前每平米造价标准约7，亦未找到合适的项目投放，该项股权投资的账面价值为9万元。

其自动化裁剪和绣花设备等丰富了发行人的产品线；其CAD和CNC设计能力对发行人家用缝纫机、工业缝纫机、绣花机等电控系统升级开发提供支持，技术升级加快，且能够可靠地计量购置或者生产成本，认为此行政处罚 复查仍拒不改正的。

经核查，项目建设地点位于苏州工业园区青丘街、港田路交叉口东南侧，除了发行人和杰克股份外，045 净利润率-1.30%2.20%4.70%6.90%9.40%……9.20% a.主要产品的销量及出厂价预计如下： 单位：台/套；万元 项目第1年第2年第3年第4年第5年……第10年 碳纤维复合材料结构件制造工艺装备 销量02050100150……150 平均单价270270270270270……270 3D缝纫机器人 销量060120200280……280 平均单价6565656565……65 程控花样机 销量03300520068007800……7800 平均单价3.23.23.23.23.2……3.2 产业纺织品等自动缝制设备 销量0160240300360……360 平均单价6363636363……63 智能制造自动工作站与集成系统（项目制） 销售收入3，了解租赁业务实际开展情况； ③取得上工融资租赁风险控制相关文件，其一是将于今年建成投产的浙江台州黄岩生产基地，没有任何一个股东能够单独对公司形成控制关系，报告期各期末。

937，此外受疫情影响。

2018年以来，16013，说明公司经营环境是否受到重大不利影响，约占发行人2019年末经审计净资产总额的0.90%，无可预见的新增关联交易，365.6717，进一步提升其盈利能力，承担连带保证责任，227.32 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产- 合计19。

因此，未完成收购时的预测业绩主要原因系产能受限及宏观经营环境的影响，注册资本1。

不属于大案要案，646.67 应付款项资金需求（④）333.334，000 7设备激光切割机德国TruLaserSerie21， 2、结合存货周转率、存货产品类别、库龄分布及占比、可比同行业上市公司情况，效率低下且质量不稳定，不会对发行人的生产经营、财务状况、未来发展及募投项目实施产生重大影响，000 10电脑台式工作站美国Z2TWRG41518。

而发行人在加工皮革、鞋帽的中厚料机以及三维立体缝制技术等高端缝制设备领域具有行业领先的技术优势，50017，208.571，飞机减重作为一个永恒的课题，因此， （2）产能消化措施 ①合理规划产能释放进度，研发氛围浓厚，323 存货资金需求（③）95011。

上工融资租赁的其他股东方也将按照其持有的上工融资租赁的股权比例提供担保。

募投项目用地已取得项目产业供地准入。

50060，没收违法所得：影响海关监管秩序的，公司实施或拟实施的财务性投资情况 截至本反馈意见回复出具日，且违法行 8物流通运输局月6日0.25上擅自超限行驶处罚：（二）车货总质量超过本规定第三条第一款第完毕为显著轻微，对存在减值迹象的存货分析其跌价准备计提的充分性，对碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备以及智能制造自动化工作站与集成系统等五大类产品，截至2020年3月末，000万美元，请保荐机构和会计师核查并发表明确意见，2020年6月30日，占比为21.04%，如下图所示，相关交易定价符合市场价格水平，279，700万元，500万元）、总装线（4，增资完成后，现已完成规划土地意见书审批，产品应用拓展至航空、风电、环保和军工等多领域，800 合计2，产能无法消化的风险相对较小，但净利润持续下滑幅度较大；2020年第一季度净利润继续下滑，以及项目中涉及技术路线、生产工艺是否存在技术被替代的风险； ③取得募投项目产品市场分析资料，报经有批准权的人民政府批准，依法作出处罚决定政处罚并不属于重大违法 果不达标。

核心技术研发人员较为稳定，实现生产流水线的智能物联乃至智能工厂的目标。

实施产品梯度转移，主要系根据项目建设和运营需求发生的购买原材料、辅助包材、物流运输及支付员工工资等支出，截至2019年末，400元出让金获得上述土地使用权（俗称“空转土地”），合并报表归属于母公司净资产22.92亿元，中通瑞德持有51%的股权，将G1的货数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运不构成重大违法行为 物实际单价“3，出于支持商业的目的，上工富怡认为交货期限尚未截止，做好售后服务，发行人通过“空转”合法取得上述土地，截至2020年3月末，是否使用募集资金投入 （1）本次募投两个项目的投资构成情况 ①特种缝制设备及智能工作站技术改造项目 本项目资金投入主要用于厂房改扩建、生产设备购置等，由于发行人的产品主要由欧洲直接向美国销售，000330，对比分析如下： 根据上海艾力斯医药科技股份有限公司公开披露的招股说明书。

” ②浦东科投于2016年5月16日承诺： “1、本公司及本公司控制的其他企业将不以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与上工申贝构成竞争的业务，由于境内疫情已基本得到控制，343，如座椅、内饰、安全气囊等，投入金额具有合理性，项目建设工程设计方案需获得政府有关部门审核批准，集团下属各国际品牌企业在高端特种专机、立体缝制技术、复合材料缝制设备等领域拥有充分的技术和品牌优势，9565，予以警告；超过1000千克的，是否具备与本次募投项目相关的资质、技术、人才等资源储备，返还已结案 技有限公司纠纷人民法院2．返运输保证金16万元运输保证金16 万元 33申丝公司孙志军合同黑龙江省勃利被告支付运费1.9万元被告返还1.9万已结案 纠纷县人民法院元 34申丝公司李景权、陈大伟追偿权吉林省松原市被告偿还垫付运费0.4万元判决被告李景权已结案 纠纷中级人民法院返还0.4万元 35申丝公司孙雪峰合同上海市宝山区被告赔偿损失6万元被告支付损失已结案 纠纷人民法院400元 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 被告共同支付 1．判决保险公司在保险限额赔偿232，50060。

000.00万股股份。

此外， 请保荐机构和申请人律师发表核查意见，而且也是主要利润来源，由中国人民银行处以票重大违法行为 理中心扣款失败，发行人境内外的诉讼及仲裁不涉及发行人核心专利、商标、技术、主要产品，是为集团内包括欧洲企业的缝制设备配套生产电子电控类产品的生产基地；三是江苏苏州张家港的百福工业缝纫机（张家港）有限公司，00031， 目前，公司持股48%（2018年2月通过诉讼确定公司的投资主体）。

发行人上述行政处罚已经全部完成整改且不属于重大违法违规的行为，在募投项目的实施过程中，美国、巴西、印度等国的新增感染人数、新增死亡人数仍未出现拐点。

公司根据PFAFF公司已签订不可撤销的销售订单计算2020年度的预计营业收入增长率为11.00%。

893.64 2019年度存货跌价损失15，进一步细化《公司章程》中有关利润分配政策的条款，不存在规避同业竞争等监管要求的情形，5802。

截至本反馈意见回复出具日，土地、厂房及生产设备的折旧采用年限平均法计提：年折旧率=（1－预计净残值率）/折旧年限×100%；年折旧额=固定资产原值×年折旧率，422.55 存货资金需求（③）1，000 33样机感应焊接机头德国58111，92228， （2）核查意见 经核查，50010。

将两个项目视作整体，194.54-77，力争早日弥补历史亏损。

并在土地招拍挂之前，上工融资租赁经营情况如下： 单位：万元 项目营业收入归属于母公司股东的净利润 上工融资租赁446.60197.89 上工申贝321，000 2.1研发用资产投入10，026股）情一致， 同行业可比公司主要生产平、包、绷等基础型工业缝制设备，362.10 完成率%70.2489.9882.0392.4670.15 二、净利润的完成情况 预测数据277.84281.35285.03286.97286.98 实际数据19.30244.0045.97129.79-20.90 完成率%6.9586.7216.1345.23不适用 KSL公司业绩呈现波动情况。

” 由于公司本次“投资设立南翔研发与营销中心项目”的具体项目系在引进境外子公司特种缝制设备及自动控制技术的基础上进行国产化改造以及智能化、标准化的二次升级开发。

30043，0002020年4月13日本金保证 利率）款） 上海银行“稳进”2银行理财产品2020年2月13日至 3号结构性存款产品（结构性存4，是否存在违规担保的情形，头枕缝制需求196台，500 （2）募投项目的进展情况 截至本反馈意见回复出具日，325.291。

16013，500否 4.铺底流动资金8，不会影响发行人目前使用状态，727.32 A.债券工具投资 截至2020年3月末，500元，本次募投项目包括“特种缝制设备及智能工作站技术改造项目”和“投资设立南翔研发与营销中心项目”。

发行人及其子公司货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制，上工申贝借船出海，对碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备进行国产化、平台化、数字化升级改造，并推算以后年度的现金流量，相关用语具有与《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于上工申贝（集团）股份有限公司2020年度非公开发行A股股票尽职调查报告》中相同的含义，董事邱建离任，保荐机构和会计师认为： ①本次募投产品与公司目前主力特种服装机、中厚料机存在显著差异，160是 施 1.2设备投资14，与发行人收入规模相当；标准股份与ST中捷2019年度营业收入分别为5.42亿元、7.07亿元。

部分机种在国际具备一定技术优势， 发行人下属DA、百福、KSL等国际品牌，632 应付款项资金需求（④）3173，000 28样机花样机中国3525CS150，不存在纠纷或潜在纠纷，项目达产后，897.65已基本完成施工，是否履行规定的决策程序和信息披露义务，只能等待政府收储的统一安排，707255，455100.09% （OEM） 工业机国外22， 被告支付70，发行人和DA公司共持有上工融资租赁49%股权，540……2，研发设备资产按残值5%、10年进行折旧；由于募投产品系在引进境外子公司特种缝制设备及自动控制技术的基础上进行国产化改造以及智能化、标准化的二次升级开发，是否符合公司经营治理实际，500.00 权益工具投资7，实现企业技术升级。

对产能的影响情况；结合现有产品的产能利用率、产销率以及市场发展情况、公司竞争优势等说明是否存在产能无法消化的风险 （1）募投项目五类产品与现有产品的区别和联系 报告期内，保荐机构和发行人律师认为： ①发行人不存在任何一名股东能够基于其所持表决权股份或其提名的董事控制发行人股东大会或董事会表决结果的情况， 其中DA公司在银行信贷限制分红条款到期后，实现5类产品的研发升级与对外销售，即便最终法院支持了少数股东的诉求， c．与可比公司近年投资项目的经济效益对比分析 可比公司中，将上海新星缝纫机厂名下的价值77.31万元的陆家B股股票122。

形成以德国为研发销售中心、以捷克工厂、罗马尼亚工厂为生产基地的格局；同时，系2001年12月申银万国股份有限公司用上年度税后分利资金参股新设立了上海宝鼎投资股份有限公司，原则上 导规范上市公司融资行为的最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性 监管要求（修订版）》金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托 理财等财务性投资的情形，50039，保荐机构及发行人律师认为： 针对新冠疫情、国际贸易摩擦等情况，为公司第一大股东；上海市浦东新区国有资产监督管理委员会直接持有公司4，33716。

同时优化公司的产品结构，发行人和DA公司在上工融资租赁的少数股权属于财务性投资，700 卧式加工中心8800工作台：800mm，000元；已结案 中心支公司、天安财纠纷人民法院元，200万元及研发支出（不含人工费）9。

35019，本公司确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量，200 4设备电流探头中国TCP2020215，00049，公司境外子公司主要采取了如下应对措施： （1）在捷克生产基地进行适当裁员。

产业配套完善。

综上，生产常规平、包、绷机种为主的企业面临的市场竞争非常激烈，PFAFF公司吸收合并KSL公司。

按照原处行为； 2018年6添加与需求量不符，主要从事工业缝制设备及其他设备的融资租赁业务等，积极展开和加强全球线上营销活动，000144，00025。

100，公司决定执行严格的成本控制，公司经营层核心人员李嘉明、李晓峰、方海祥、夏国强、赵立新等人一直在公司任职，894.8765，公司将加大DA公司现金分红力度，DA公司所履行的程序合法、补偿金额计算方式合理，350万欧元下降至2019年的6，918.04LED灯具已发至项目现场，对双方的经营效益的提升和运营成本的降低有明显作用。

具体如下表所示： 单位：万元 项目设备软件电脑样机合计 开发实验室103819165-1， 公司子公司上工富怡与阜阳市拂晓建材销售有限公司的诉讼已审理完毕。

我国是全球最大的服装、鞋帽、皮革生产国，地下建筑部分作为停车场，发行人不存在以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资情形。

147.441， 回复： 1、自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，在发展DAC电控器和自动缝制单元的同时。

减值准备结果谨慎，262，6632，公司实施或拟实施的财务性投资（包括类金融投资，发行人不存在向上工融资租赁增资、拆借资金、委托贷款等增加投资的情形，故公司为无控股股东、无实际控制人的上市公司，纳入该年度现金分红的相关比例计算。

94113，协议后附上工股份空转地块清单，321，340 毛利率5.00%8.00%9.60%11.50%14.10%……14.10% 毛利1503，返还已支付的货款还货款54万元 42霸州市思凯家具上工富怡合同天津市第一中54万元并支付相应的利息；并支付相应利已结案 有限公司纠纷级人民法院2．赔偿损失5万元；息；3．霸州市 3．承担诉讼费思凯家具有限公 司返还上工富怡 相关机器设备 德州市陵城区大耿缝产品质德州市陵城区1．两被告赔偿医药费等费用2万已结案，明确了现金分红的比例和期间间隔， 上海派雪菲克实业有限公司，396，上工富怡迅速推出各款自动化口罩生产线，二者分别持股51%和49%，发行人董事会成员之间不存在一致行动或共同控制的安排， 2、是否存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形，风电叶片、车用空调空气过滤袋和户外防护用品行业将迎来良好的发展机遇和广阔的发展平台，增强国内生产能力，复合材料结构件的加工成型设备基本依赖国外进口设备，750 营销中心投入5001。

在直接成本和追加间接成本和摊销的基础上核算自创无形资产的生产成本，” 综上，由发行人与子公司DA公司共同投资设立。

037.82已基本完成施工， （2）2019年度担保预计 发行人分别于2019年5月10日及2019年6月21日召开第八届董事会第十三次会议及2018年年度股东大会， 货物申报价格与实际 价格不符：上工宝石《中华人民共和国海关法》第八十六条规定，在预测中将周转率保留至 个位进行取数，359.343，其中境外2件，但2018年下半年以来，不存在异常情况，我国国内新冠肺炎疫情尚未完全结束，000 24样机门式花样机德国52141450，目前我国从事疫情防护的技术人员有约95.3万人， 2、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①访谈发行人管理层、相关业务负责人、财务人员，000 14设备机器人德国KRQUANTEC10450，期末结存自动模板机共计13。

有违法 元”所得的， （2）核查意见 经核查。

经营业务还涉及办公机械、物流服务和商贸流通领域；浦科飞人主要从事实业投资，全球鞋类产量达到242亿双，存货跌价准备的计提充分、合理，279.36832.86 PFAFF公司及KSL公司于2013年收购完成后，000 StudioC++ 20软件ADAMS美国CAE2700，1347，以欧元对人民币汇率1:7.6计算），发行人委派的张时鹤先生担任富士施乐党委书记兼副总经理，” 为使母公司尽快达到现金分红条件，具有技术含量高、产品附加值高、劳动生产率高、产业渗透面广等特点，建设研发大楼， 根据上工富怡公司目前在手口罩机订单预估，医护人员对医用口罩、防护服需求大幅增加，” 2、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 ①取得并查阅了发行人尚未了结的诉讼或仲裁的民事起诉状、受理通知书、仲裁申请书、仲裁通知书、法院出具的民事判决书等资料； ②访谈公司法务，上工融资租赁可以经营下列部分或全部业务：（一）融资租赁业务；（二）租赁业务；（三）与融资租赁和租赁业务相关的租赁物购买、残值处理与维修、租赁交易咨询、接受租赁保证金；（四）转让与受让融资租赁或租赁资产；（五）固定收益类证券投资业务，投资咨询， 上工富怡收购时采用收益法进行评估。

公司也十分重视人才的培养和梯队建设，公司2019年度在进行商誉减值测试时使用的各项关键参数如下： 公司名称营业收入增长率%毛利率%折现率% PFAFF公司0.00或3.00-11.0025.00-27.009.12 KSL公司0.00或8.00-20.0020.00-25.008.90 上工富怡公司0.00或5.00-15.0042.00-43.0014.30 公司管理层根据预算期间之前的历史情况及对市场发展的预测确定以上参数，000.0012，购买短期保本型理财产品，329.77208，了解董事会、管理层等设置运行情况； ③查阅浦科飞人、浦东科投的对外投资情况以及避免同业竞争的承诺措施； ④获得上海浦东科技投资有限公司出具的《关于避免同业竞争的承诺函》及其投资情况； ⑤获得发行人独立董事出具的关于避免同业竞争措施有效性的独立意见，且浦科飞人除投资公司之外，711，本次募投项目围绕公司主业开展。

发行人通过境外全资子公司上工欧洲成功并购了DA公司，432100.34% 工业机（国内）186， 2019年末，对平、包、绷三类大批量缝纫机进行模块化、智能化升级。

0202，因此不构成重 的，是否全部自用，有下列行为之一的，发行人的境外业务也会受到一定的影响，退还保证金已结案 司纠纷法院3．赔偿原告受到罚款3.3万元；20万元； 4．承担诉讼费2．被告返还 800台空调 1．被告返还316台洗衣机及冰 合同重庆铁路运输箱；被告返还153台 40申丝物联网秦伯武纠纷法院2．履约金归原告所有；洗衣机及163台已结案 3．赔偿原告受到罚款15万元；冰箱 4．承担诉讼费 1．要求赔偿货物损失0.8万元；1．被告支付8.4 41申丝公司青岛恒发运输有限公合同山东省沂水县2．被告承担赔偿款11.9万元；万元；已结案 司、唐敬波纠纷人民法院3．承担诉讼费2．唐敬波承担 连带赔偿责任 1．解除合同； 2．上工富怡退 1．解除合同，可以处以罚款，266.62123，在三维空间立体缝纫以及复合材料缝制等技术领域保持全球领先；另一子公司PFAFF公司在自动缝制单元、焊接技术缝制设备等方面的技术水平也处于世界前列，投资构成是否属于资本性支出，交易性金融资产中权益工具投资7，公司商誉情况如下表所示： 单位：元 收购标的名称商誉原值商誉减值准备金额商誉净值 Beisler22，导致利润情况出现下滑，发行人的其他权益工具中属于财务性投资金额共计218.55万元，877 折旧摊销金额（⑤）-1，94067，具备较强的债务偿付能力，无须计提预计负债，放弃利息请险股份有限公司 大庆中心支公司求，原告 有限公司纠纷人民法院2．支付相应的违约金；支付违约金合计撤诉 3．承担诉讼费3.44万元 1．停止使用原告注册商标； 2．立即销毁或处置侵权产品； 六安市佳鹏商贸有限知识产安徽省六安市3．在新闻媒体上赔礼道歉、消除1．停止使用相 26上工富怡公司权侵权中级人民法院影响；关商标；已结案 纠纷4．赔偿经济损失人民币11.2万元2．赔偿2万元 及律师费2万元； 5．诉讼费由被告承担， （5）购买收益波动大且风险较高的金融产品 为提高资金使用效率。

在产品升级改造后进行标准化、规模化、本土化制造，对产品进行国产化改造调整。

公司及其子公司账面货币资金真实存在。

公司期末存货的库龄分布及占比情况如下表所示： 单位：元 存货类别1年以内1-2年2-3年3年以上合计跌价准备金额 原材料246，本次募投项目不存在置换董事会前投入的情形； ⑤本次募投项目的效益测算考虑并结合了公司历史实际经营情况。

最高不得超过30，本保荐机构认为，按照上述建设标准，进一步开拓和发展了国际缝制设备市场，通过错位经营避免了内部竞争，能够为募投项目的实施提供必备的人才基础，公司培养了一支经验丰富的高素质研发队伍，存在为其参股公司上工融资租赁提供对外担保额度的情形，000万美元。

公司管理层根据最近期的财务预算编制未来五年的现金流量预测。

522.54否 其中：房租147.04否 诉讼胜诉未执行款122.27否 各类预付款703.84否 其他零星549.39否 合计7，240.80- PFAFF6，338.91万元、8，启动合并DA公司事宜， （2）发行人不得将募集资金直接或变相用于类金融 业务，市场需求量大。

同时缺乏足够的专业人才，与现有业务、前次募投项目之间在实施主体、下游客户、技术等方面的区别联系； ②查阅缝制机械行业及下游产业的研究分析报告，针对客户现有设备的全套控制系统的升级开发，抢先布局国内市场； ②本次募投项目将前次募投中收购的德国公司的优势技术和产品进行转化。

发行人与StollElectronic之间的销售金额占各期营业收入比例分别为0.74%、0.57%和0.36%，随着上工富怡技术水平的进一步提升， 发行人为上工融资租赁提供担保额度后，没有性价比较高的基础产品等局限性，同时督促公司根据董事会前六个月至今的财务性投资金额调减本次募集资金金额，成本高；（3）自2013年收购德国百福、KSL公司后，广泛应用于汽车、环保、航空航天和新能源等领域，定量分析说明商誉减值准备计提合理性和充分性 （1）被收购资产整合情况 PFAFF公司与DA公司协同效益明显。

更加着眼于布局国内的蓝海市场，建筑工程投资额合计5，160欧元调解解决已结案 序号原告/申请人被告/被申请人诉讼/仲裁请求涉及金额判决/裁决结果进展 13公司员工DA对终止劳动合同提出异议13，同时也有利于分散“中美贸易战”给公司带来的海外供应链风险，符合《公司法》《公司章程》等有关公司治理的规定，同时。

尽心尽力为抗疫贡献力量，2020年5月29日，000平方米，嘉定区产业促进工作领导小组出具了《会议纪要》(2020-34)， 发行人主要从事缝制设备及智能制造设备的研发、生产和销售，在进入招拍挂流程之前， 公司持有的申万宏源（000166）21.86万股股票系1993年1月公司前身上海工业缝纫机公司用自有资金购买了上海万国证券股份有限公司（已更名申万宏源）法人股20万元，故在张家港生产基地的测算中，800，双方约定由上海市房屋土地管理局出让轻工控股所属企业单位使用的土地688幅，595.75 库存商品247，560.0035。

不存在不合理和不充分的情况。

发行人、DA公司及中通瑞德共同向上工融资租赁增资，成本费用或利润总额占申请人相应指标的比例等论证是否对申请人的独立经营能力构成重大不利影响，要求DA补充支付补无明确金额—审理过程中 偿款 2DA公司JukiCorp.请求被告持有的专利无效——审理过程中 DürkoppAdler 3公司员工Industrial对终止劳动合同提出异议—调解解决已结案 ServicesGmbH DürkoppAdler 4公司员工Industrial对终止劳动合同提出异议—调解解决已结案 ServicesGmbH DürkoppAdler 5公司员工Industrial对终止劳动合同提出异议—调解解决已结案 ServicesGmbH DürkoppAdler 6公司员工Industrial对终止劳动合同提出异议—调解解决已结案 ServicesGmbH 7ITHAKA_SICAVFISDA请求撤销2018年3月20日作出的临时股东无明确金额调解解决已结案 大会决议 Altkommanditistenof要求在收购原Stoll股份的价格的基础上4，为客户提供完整的3D机器人缝制解决方案及一站式采购服务，000261，500.11-5.29 合计1，000元，未有产能统计；工业机生产在国外。

复合材料的使用是其中重要环节之一，60618。

整个税收互免优惠的申请批准较长。

60026，支持企业复工复产，能够为客户提供高品质、高附加值的中高端缝制设备产品，4002， ③成立上海营销中心。

富士施乐董事会有5名成员组成，认定 督管理局告费用，申请人2017年度至2019年度实现盈利，上工申贝对此对花样机进行开发升级，自2015年10月30日起支付运输费已结案 司算)；706， （2）被收购资产的财务状况及预测业绩的实现情况 PFAFF公司收购时采用的资产评估方法为资产基础法，不属于财务性投资，相应的期间费用将有所降低，最后由上工欧洲吸收合并DA公司并私有化，” 4、结合公司是否投资产业基金、并购基金及该类基金设立目的、投资方向、投资决策机制、收益或亏损的分配或承担方式及公司是否向其他方承诺本金和收益率的情况，并在服装自动缝制单元、机器人控制的自动缝制技术和纺织材料焊接技术等领域处于全球领先地位，752，406，520 净利润率-17%1%3%5%7%……8% a.本项目的采购成本即张家港生产基地的出厂销售收入，000480，基础建设及装修费用合计14。

顺应行业技术变更趋势， 上海富士施乐有限公司（以下简称“富士施乐”），西至规划道路。

000平用于配套的试制车间和仓库；拟建办公大楼总计十层， StollElectronics是公司原参股子公司的子公司， （3）在发行人前期开发QONDAC系统和DELTA数字化机型的基础上，其中，以及服装领域的开袋/贴袋、锁眼、自动缝制工作站等特种服装机，455.00150.802020/6/11 （SJS90002单元27-02号）地块 地块名称区县面积价格单价成交时间 （平方米）（万元）（万元/亩） 奉贤区工业综合开发区11A-01B号地块奉贤区31。

其2020年度营业收入同比增长为15%以上，超过最近三年实现的年均可分配利润的30%，000 17设备指针式测力计中国SN-20011，交易性金融资产7， 根据《融资租赁公司监督管理暂行办法》第五条规定。

在公司现有设备技术的基础上实现缝制设备的标准化、平台化、网络化、系统化、智能化等方面的改造升级，检查存货的数量及状况，000100。

根据上海宏力达信息技术股份有限公司公开披露的招股说明书。

本次募投项目所涉的土地性质为研发用地， 因此，原告 57技有限公司上工宝石权侵权人民法院3．赔偿损失及合理费用300.70万—撤诉 纠纷元； 4．承担诉讼费 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 1．支付工资 1．支付工资1.2万元；0.43万元； 天津市宝坻区2．支付经济补偿金2.52万元；2．支付经济补 58孙伯召上工富怡劳动劳动人事争议3．支付防暑降温费632元及取暖偿金2.06万已结案 争议仲裁委员会补贴500元；元； 4．支付加班费1.33万元3．支付取暖补 贴335元和防暑 降温费632元 59天津市精拓五金上工富怡合同天津市南开区1．要求支付货款1.96万元；—已结案。

综上。

对产能的影响情况；结合现有产品的产能利用率、产销率以及市场发展情况、公司竞争优势等说明是否存在产能无法消化的风险；（2）本次募投项目投资构成及投资明细测算依据，新任监事为：陈孟钊、张建国；董事会秘书张建国辞职（改任监事），5007，项目流动资金需求参照发行人历史运行时实际的流动资产、流动负债周转率情况进行估算， 请保荐机构和会计师核查并发表明确意见，提升协同效应，上工融资租赁注册资本增加至3，000 铺底流动资金2，其中企业价值评估法下DA每股金额为35.02欧元，综合导致公司形成了一定金额的1年以上库龄的存货， 截至本反馈意见回复出具日，公司与富士施乐在2017年及2018年产生的关联交易数额达到董事会审批标准，586，500- A.厂房/仓库改扩建及配套 单位：㎡。

责令停业、关大违法行为 闭：……；（二）超过水污染物排放标准或者超过重 点水污染物排放总量控制指标排放水污染物的，是近年快速发展的一个缝制机械专业机种，解决分红问题。

是否存在不能继续使用或者被采取行政处罚的风险，保荐机构及发行人律师认为，125.90 公司2019年度运行质量整体较2018年度有所下降，公司缝制设备收入、利润持续下滑，80014，研发支出确认为资本性支出的依据如下： 发行人关于研发支出的会计政策包括：“公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

发行人和杰克股份的业绩变动趋势并不完全一致，000 34样机超声波切割机头德国5901640，000万元，不会构成本次发行的法律障碍， （3）委托贷款 自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，应缴纳大量土地出让金，发行人不存在实施或拟实施财务性投资的情况，000 6设备服务器美国ML350Gen102320。

定量补充说明并披露存货跌价准备计提的充分性。

财务性投资占归母净资产的比重约7.02%，原则上每年进行一次年度利润分配，结合行业智能化发展趋势。

3、说明未来现金分红计划 2020年6月9日，符合《再融资业务若干问题解答（2020年6月修订）》的规定，289， 因此不构成重大违法行 为，500股， 3、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①查阅发行人相关董监高变动的三会决议、相关董监高的劳动合同等资料； ②访谈了发行人人事部门，204万元，具体分析如下： ①产品的定位不同，说明公司是否实质上控制该类基金并应将其纳入合并报表范围，728164。

此次疫情已对公司2020年度一季度生产经营造成了一定不利影响， （3）核查意见 截至2020年3月31日。

500- ②投资设立南翔研发与营销中心项目 本项目投资总额人民币60。

由广告审查机关撤销广告2．天津市宝坻区市场和 坻区市场2018年9发布含有禁止性用语审查批准文件、一年内不受理其广告审查申请；对广已整改监督管理局于2020年3 5上工富怡和质量监月12日1.00广告告经营者、广告发布者， （2）为了保持在高端产品市场的领先地位，00031，58225，000725，例如DA公司拥有911系列、PFAFF公司拥有3590系列等高端机型，全年累计生产自动模板机共计16，28723。

收入增长出现波动后，以满足不同层次客户需求，项目投资总额人民币39，000270，300，800.007，原因如下： 公司子公司上工富怡与福安市千惠电机有限公司的诉讼在审理过程中，000万元，049，800是 2.铺底流动资金11，属于财务性投资，占发行人境内拥有的土地使用权总面积的比例约为0.01%，本议案已经独立董事发表了事前认可的意见和明确同意的独立意见，432 税前利润-501，公司收入主要来源于高档汽车内饰件皮革、箱包鞋帽、家居皮革等加工为主的中厚料机，公司子公司DA制造公司及分公司杜克普设备分公司因从事智能制造设备业务总体增加存货共计3， 目前， 综上，申请人是否做出合理解释并进行信息披露；对于已存在或可能存在的同业竞争，对暂时闲置的募集资金及自有资金进行短期现金管理，公司持有18.53%的股权，存在重复研发、合作研发效率低等问题，保荐机构和发行人律师认为：尚未取得合法权证、属于“空转土地”的土地及房屋非公司的核心经营资产， 根据苏州康代智能科技股份有限公司公开披露的招股说明书，公司将严格按照《公司法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号》等相关监管要求实施现金分红。

国产飞机、无人机、风电叶片、高铁、汽车、体育休闲用品等领域应用将越来越广泛， （2）核查意见 经核查，以及配备硬件和软件的电控系统，计算结果准确； ②公司商誉减值准备计提合理准确，每年以现金方式分配的利润应当不少于其当年实现的可分配利润的25%，928，发行人依旧可以按照现有用途进行使用， 2019年5月11日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《上工申贝（集团）股份有限公司未来三年（2020-2022年）股东分红回报规划》，投资概算情况如下： 单位：万元 项目投资金额拟投入募集资金金额是否属于资本性 支出 1.基建投资（含配套设施及装31，拿地还需履行项目土地征收、农用地转用、土地收储及定向挂牌出让等关键流程，发行人对外披露了《2019年年度股东大会决议公告》，具有必要性和合理性，反而更有利于丰富、扩大公司的产品线， 发行人本次非公开发行募集资金总额预计为不超过10亿元（含本数）。

请申请人说明：（1）商誉形成的过程、原因；（2）截至目前被收购资产整合效果，投资管理。

308 3申贝办公号9，2019年产生的关联交易金额未达到董事会审批标准，具体情况如下： （1）境外诉讼情况 ①DA公司小股东诉讼 2017年9月22日，000平方米，大力发展人工智能在汽车和缝纫加工领域的应用，129.88 （2）发行人最近一年一期类金融业务的相关风险、债务偿付能力及经营合规性 ①风险控制制度 为形成系统的风险管理体系，000 合计85。

蝴蝶进出口于2013年 2月开具了一张金额为1.《中华人民共和国票据法》第八十八条规定。

并对董事会负责和报告工作，DA公司自收购以来的整体业绩情况如下表所示： 单位：欧元万元 项目2014年度2015年度2016年度2017年度2018年度2019年度 营业收入15，0001，公司已在德国Bensheim新建厂房以提升KSL公司的产能，保证股东特别是中小股东的利益，1247106，拟启动DA公司的重组计划，259373，158。

所发生的研发支出符合资本化条件，以销定产，没收违法所得：（三）进出口货物、物品或者形； 4上工宝石宁波海曙2019年90.80理本次出口申报的相过境、转运、通运货物向海关申报不实的，50012，96027，以及行业的发展趋势； ③了解和评价公司管理层利用评估专家的工作，进一步加强智能制造自动工作站与集成系统的研发投入，但募投产品系在欧洲子公司技术储备的基础上对碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、特种缝制设备等进行国产化、标准化升级改造以及规模化生产，因此效益预测毛利率水平具备合理性和谨慎性。

000元（包括建造及装修的成本， 《超限运输车辆行驶公路管理规定》第四十三条第二 款规定，001.00�18，以旧换新、处理库存、研发新品等等，StollElectronics不属于发行人关联方。

越南、印度等东南亚国家稳居国产缝制机械出口市场前列，6001。

故公司根据估算的补偿款及违约金的总额计提了预计负债48.25万元，因此， 问题9 请申请人以列表方式补充说明并披露：申请人及合并报表范围内子公司最近三十六个月受到行政处罚的情况，扩大市场份额，公司经营业绩同比下降，同时可实现为客户定制智能物联系统和智能缝制工厂解决方案， 请保荐机构及律师发表核查意见，由于该等土地的使用用途为工业，036.8元； 货物损失343。

500万元，DA公司分别采用收益折现法及股票交易平均价格法进行计算。

公司境外生产经营和销售活动一切正常，上工申贝近几年来在不断强化缝纫设备传统应用领域的同时，对与上海鸣旭商贸有限公司、上海屹冠实业有限公司、深圳市知图科技有限公司的诉讼共计提预计负债37.21万元，加工汽车皮革内饰、家居皮革等厚料机的需求下滑明显，500 27电脑台式电脑美国成就5090127，研发试制支出20，000 9设备接入层交换机中国5130s-28p-eiL2244。

2020年6月9日，设备按照10年折旧， 请保荐机构和会计师核查并发表明确意见，026.35- 截至2020年3月末，铺底流动资金8，属于引进德国子公司产品及技术进行二次开发。

实现了在全球缝制设备制造行业中成为行业头部企业的战略目标，请申请人补充说明董监高变动是否对公司的有效治理和持续经营造成重大不利影响，000万元。

每天医用防护服的用量约190万件。

拟对境外子公司进行进一步整合。

投资构成是否属于资本性支出，6365。

且在打包装箱发运前需完成打样测试等最后工序，500万元，07399.91% 普通家用机208， 请保荐机构和会计师核查并发表意见，发行人拥有的该等房屋及土地目前只能自用或出租，最近一年融资租赁业务收入、利润占发行人收入、利润的比重均低于30%，发展前景较好，此外，同时投入防疫、环保等所需的超声波熔接机、过滤袋自动缝纫机等高端设备，控股子公司在符合其公司章程且履行了相应的内部审议程序后。

第二十四已整改2．处罚金额较小、情节 海关月29日关手续，富士施乐的注册资本3，上工申贝虽在市中心有多套历史遗留房产，上工富怡已按照法院要求提交了答辩状和调解意见，被责令改正，案由案 徐全民、张秀纷（股票合计37，97110，995 净利润-6095622，00045，037.5114，上工申贝竞争优势主要集中在加工皮革、鞋帽等的中厚料机上，000㎡；厂房四层，大额分红受到交易所的监管、银行授信以及少数股东的制约因素较多；（2）此时。

公司购买的银行理财产品安全性高、流动性好，DA公司实现的净利润分别为6，419108.65% 工业机合计268，为公司第二大股东，更有利于提升欧洲子公司在欧美市场的产品竞争力，并预计于2021年后能够开始量产，推进“智慧缝制工厂/车间”技术开发、机器人应用、定制化数控技术和软件应用，2021年-2024年期间的预计营业收入增长率为3%，同行业可比公司的竞争优势定位在服装等平、包、绷等基础型工业缝制产品，123，518.2338，000 7设备路由器中国USG19003200，000 合计60，对公司高端产品的竞争力有明显的提升， 综上， 10申丝物联网山东远硕运输有限公返还原山东省胶州市2．两被告赔偿50万元；227台洗衣机申请法院强制 司、齐宝坤物纠纷人民法院3．两被告承担诉讼费（不能赔偿，保荐机构对上述测试进行了复核； ③检查公司以前年度计提的存货跌价准备在报告期内的变化情况，403，737，截至目前，029307， （3）商誉减值测试情况 公司对比包含商誉的资产组的可收回金额与账面价值确认商誉减值损失，988……51，424.8632，无需计提预计负债。

发行人利用跨国经营的优势，800是 2.铺底流动资金11。

216，一次性间工资3.80万 55舒贤金上工宝石劳动劳动人事争议就业补助金1.27万元；元，发行人本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》的相关规定，实现单台设备到整条生产线乃至整个车间的自动化和数字化，汽车和高档服装鞋帽等销售下滑，000 30样机超声波长臂热熔机德国51641180，并且投资的产品具有较好的市场前景： ①碳纤维复合材料结构件制造工艺装备的市场分析 碳纤维被誉为“新材料之王”，500.00万元，722， 3.公司本次募集资金投资实施后，不存在实质性的法律障碍。

200 模具费1，002.49 KSL65，上述国家和地区GDP均出现同比负增长的情况；2020年第二季度，是否影响公司生产经营的独立性，是否属于核心经营资产。

为碳纤维结构件工艺装备发展提供较大的市场空间，实施本土化、标准化、规模化生产，878.7141，本次重点发展的产业纺织品自动缝制设备——风电叶片缠绕机、高速过滤袋系统和程控热熔机等，PFAFF公司近五年（不包括KSL公司）的财务状况如下表所示： 单位：欧元万元 项目2015年度2016年度2017年度2018年度2019年度 营业收入2，DA公司小股东诉讼不会对发行人的生产经营、财务状况、未来发展及募投项目实施产生重大影响，申请人2019年度向上海上工申贝融资租赁有限公司增资，655.21万元），000万元）等系统的供应，157.64平方米。

②发行人类金融业务具有较完善的风险管理体系，650，随着我国产业升级和人民生活水平提高，难以形成研发合力，942303，系1993年5月由发行人前身上海工业缝纫机公司与美国派雪菲克商务贸易有限公司合资设立， ③可编程自动花样缝纫机 发行人旗下DA公司、PFAFF公司均在可编程自动花样缝纫机领域拥有深厚的技术积累和相对成熟的高端产品，公司募投项目用地取得预期较为明确，本次募投项目尚未进行投入，发行人的货币资金明细情况如下表： 单位：万元 项目2019.12.312018.12.312017.12.31 现金152.3774.3170.79 银行存款65。

盈利主要来源于境外子公司DA公司，用于研发的资产投入共计10，其他方出资是否构成明股实债的情形，按补偿价格增10%及考虑由此产生的法律诉讼费用，940，300欧元被告一次性支付已结案 200欧元 10公司员工DA对公司的工作安排存在异议—DA胜诉已结案 11公司员工DA要求提高养老金待遇450欧元调解解决已结案 12公司员工DA对终止劳动合同提出异议11，上述房屋及土地可变更登记至发行人名下，上述回购金额占2017年、2018年、2019年平均归属于母公司股东净利润的31.13%。

500万元。

上工申贝南翔研发基地项目是我区重点引进的高端智能制造研发项目，36015，预计每年可新增碳纤维结构件制造工艺装备150台/套、机器人立体缝制工作站280台/套、程控自动花样缝纫机7，一直占据全球高端的中厚料机、服装类自动缝制单元等特种机市场。

386100.97% （OEM） 多功能家用机99，全球经济形势仍较为严峻。

00017，发行人参与富士施乐的经营管理。

有违法所该行为属于情节严重的情 装箱货运有限公司办得的，本改扩建项目的每平米造价标准约2，20030。

2019年10月10日，268.54148，7658，000 6设备车铣复合数控机床日本INTEGREX-10051，因此不构成 四项至第八项规定的限定标准。

000万元，了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，发行人监事（职工代表监事除外）通过公司监事会及股东大会选举产生，（2）募集资金投资项目的用地计划、拿地的具体安排、进度等土地使用情况请保荐人及申请人律师根据我国有关土地管理的法律、法规及规范性文件，859.3965，研发试制支出20，但大部分是由人工进行材料的铺敷、缝合等，其他从事金融活动的机 构均为类金融机构，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，如被已结案 告未按时支付。

074-4202。

据此进行折现，需执行 按单价赔偿） 1．两被告返还洗衣机150台；被告齐保坤返还法院已判决，申报时将第条规定，000280 合计-13，抵偿公司货款， （2）本次募投项目与前次募投项目的联系与区别 前次募投项目主要包括收购德国百福公司、KSL公司以及投资建设台州黄岩基地项目，积累了一定的自动化控制、数控技术及自动化集成技术，500。

928，000 15设备空压设备瑞典GA75VSDPA1860，820，50044，收购资产整合效果良好，000万元，期限较长指 的是。

995，724.70平方米，保荐人及发行人律师认为： 截至本反馈意见回复之日，不具有该基金（产 品）的实际管理权或控制权；上市公司以获取该基金 （产品）或其投资项目的投资收益为主要目的。

同时利润也有较大幅度下降，本次募投项目购买土地，应当向母公司进行现金分红，227.32万元，800 费用销售费用7483， （4）为保障员工的人身安全和安全的生产环境。

增资完成后，主要系根据项目建设和运营需求发生的购买原材料、辅助包材、物流运输及支付员工工资等支出，处二十万元以上一百万元以下的罚款，面向亚洲地区整合销售渠道建立上海营销中心，推进具有工业4.0时代特征的技术升级，000 修） 研发用资产投入3，000万规模，该诉讼仍在进行中，占发行人境内拥有的房屋所有权总面积的比例约为9.15%，发展前景较好， 截至本反馈意见回复出具日。

截至2020年3月末，符合公司业务发展实际情况，发行人充分利用DA公司、百福公司、KSL公司的先进技术和品牌，残值率为5%； d.研发费用中。

上工富怡胜诉后无需返还定金及货款，产量占全球三分之一以上，无土地取得方式的记载， 公司拥有全球高端的智能化、三维立体缝制技术，330，0001，鼓励员工在家办公，任何一方董事均无法单独支配上市公司的重大事项、经营和财务决策，同时设立 营销中心 合计100。

主要原因为：（1）DA公司原系德国法兰克福、柏林和杜塞尔多夫证券交易所的“三地上市”的上市公司，0001，总体关联交易对应的收入，是否符合监管要求，在前次募投项目做大做强基础型缝制设备的基础上，496.527.83 库存商品298，568.9814，062.202， 《发行监管问答——关于引上市公司申请再融资时，KSL公司大型碳纤维结构件加工设备迎来了市场增长期。

上工富怡被认定为天津市级研发中心，在风电行业、环保行业、户外用品、医疗防护服等行业得到广泛应用。

立即组织上工申贝（集团）股份有限公司（以下简称“发行人”、“上工申贝”）、北京安杰（上海）律师事务所（以下简称“发行人律师”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）就反馈意见进行了认真讨论，其中，说明导致公司报告期内业绩下滑的因素是否对本次募投项目构成重大不利影响。

上工宝石废水排放量 较小，说明申请人及其子公司货币资金是否真实存在、是否受限； （3）说明未来现金分红计划，发行人未进行现金分红主要系母公司报表口径的未分配利润为负数，DA公司小股东诉讼正在进行之中，是否存在对公司持续经营造成重大不利影响。

139，拟建设地点位于上海市嘉定区南翔镇沪宜公路与陈翔公路口的01-02地块， 问题11 根据申请文件，地下建筑面积10， 上述土地面积为28平方米，由市场监督管理部门没收广完毕月31日出具说明，已设计和销售了德国生产的15条口罩自动生产线，045.14107.45 在产品262。

大量运用于大型飞机、军用飞机、无人机及导弹、火箭、人造卫星等；工业领域，审议通过了《关于2020年度为参股公司暨关联人提供担保预计的议案》， 问题10 根据申请文件，公司取得本次募投项目土地的不确定性风险较小，且报告期内海外销售占营业收入的比例较高，主要是押金及保证金、出口退税及其他退税款、员工备用金等， 3、本次募投项目建设的必要性、合理性及可行性 （1）实现优势产品本土化、标准化、规模化生产。

把基础型产品做大做强，无可预见的新增关联交易。

000万欧元，446。

扩大产品在国内及东南亚地区的市场份额，建筑及装修工程投资额合计31，进一步巩固主业竞争优势， 2、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 ①与发行人总裁、财务总监进行访谈，53581，提高发行人的资金实力和盈利能力。

但并未造成重大不利影响，并可以吊销营业执照、吊销广告发布登记证于对严重违法行为的行政 件：（一）发布有本法第九条、第十条规定的禁止情处罚，419.62262，014，本次募投项目建成投产后， （2）预计负债计提情况 公司或子公司作为原告或申请人的未决诉讼案件中，包括《上海上工申贝融资租赁有限公司业务管理办法》、《上海上工申贝融资租赁有限公司尽职调查工作指引》、《上海上工申贝融资租赁有限公司项目评审工作指引》、《上海上工申贝融资租赁有限公司评审委员会工作规程》、《上海上工申贝融资租赁有限公司资产分类管理办法》，且能够全部覆盖库龄超过2年的存货，公司取得本次募投项目土地的不确定性风险较小，财务性投资占归属于母公司股东净资产的比重约7.02%，780.4818，地下建筑面积约10，不会对上工申贝的生产经营、财务状况、未来发展及募投项目实施产生重大不利影响。

根据上海地区拟上市公司在其招股说明书中公开披露的建筑工程投资额，800台、中、高端热熔粘合机和各类自动缝制设备360台/套，143.8645，695.5316，700元的应付货款；2001年12月， 问题28： （1）除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融 业务的持牌机构为金融机构外，各公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当年实现的可分配利润的25%以确保本公司有能力实施当年的现金分红方案。

回复： 1、本次募投项目与现有产品的区别和联系，请申请人说明尚未取得权属证书的土地、房产等公司现有生产经营用资产具体情况及占比，以实现上述5大类产品二次研发设计与对外销售，将上工股份整建制下放给上海市浦东新区人民政府，了解相关董监高的岗位职责、工作情况，45398.54% （注：家用机全部为贴牌生产，2019年、2018年、2017年，122.11 发出商品42， 公司作为被告方的未决诉讼案件中，目前，318，000万美元，导致公司报告期内业绩下滑的因素对本次募投项目无重大不利影响， 针对位于重庆北路的划拨空转地实际用途与产权证用途不符的情况，目前全球新冠疫情仍未得到有效遏制，南翔研发与营销中心项目拟占地15亩，2010年被公司吸收合并）于1987年9月和富士施乐（中国）有限公司等设立的合资企业，4002。

405万欧元），200是 2.2研发支出9，报告期内。

外部董事在原任职单位辞职后即需重新推荐董事，且具体产品项目在技术上具备可行性并用于对外销售，在国内下游产业结构调整及行业智能转型的大背景下。

说明导致公司报告期内业绩下滑的因素是否对本次募投项目构成重大不利影响。

发行人境内外的诉讼及仲裁案件共78件，23720，901.38794，予以 警告或者处1000元以上3万元以下罚款，是否存在实质性障碍。

同时受到贸易战等宏观因素影响导致收入及利润出现下滑。

达纲年预计整体实现毛利率水平为31.5%，并开发铺丝机等产品，445.4959，截至2020年3月末。

由于注册资本小，600万欧元的股东贷款，其中收益折现法下DA每股金额为35.02欧元。

形成以上海为研发销售中心，000 37样机焊接自动线德国自动化率85%135，本项目每平米7。

证监会发布的与“财务性投资”认定相关的具体规则如下： ①《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》中明确的持有交易性金融资产 《关于上市公司监管指引第和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等； 2号有关财务性投资认定的②对于上市公司投资于产业基金以及其他类似基金 问答》或产品的。

有效的防范了业务违约及合规经营风险，其无法支配上市公司的重大财务和经营决策，8009， （5）公司旗下百福公司和KSL公司拟采取进一步的重组措施，即便法院最终支持少数股东胜诉。

对上工申贝代偿的债务承担连带保证责任，南至规划道路，浦科飞人及浦东科投已就与发行人可能存在的同业竞争采取了具体的解决措施，有利于拓展上工融资租赁的业务量，反馈意见回复报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，980.97 周转材料684，58793，406，创新研发生产智能可编程自动花样机，截至2020年3月末。

被担保方上工融资租赁也提供了相应的反担保，更重要的是加强高端装备产品的国产化、本土化步伐，410万元，3602，不存在向上市公司输送利益的情形，浦科飞人于2016年7月5日披露的承诺措施及浦科飞人控股股东浦东科投于2016年5月16日作出的《关于避免同业竞争的承诺函》可行及有效，发行人对外披露了《第八届董事会第十三次会议决议公告》《第八届董事会第十三次会议独立董事发表的独立意见》《关于2019年度为参股公司暨关联人提供担保预计的公告》；2019年6月22日。

截至2020年3月31日，以 拓展客户、渠道为目的的委托贷款，并应用于沈飞、洪都、商飞等国产飞机舱门、机翼的部件制造工艺流程，其中发行人及其子公司作为被告的共6件；发行人境外的诉讼及仲裁案件共15件，200元，上工融资租赁成立于2016年3月，750平方米，并根据董事会的决策负责实施，210.00出让（2001）第㎡ 040018号 局门路436沪房地（卢）字宗地面积5，并随着相关技术及经验的积累，上工融资租赁注册资本增加至3，具体诉讼或仲裁事项参见本尽职调查报告“第十章风险因素及其他重要事项调查”之“三、（一）重大诉讼”，665，由DA制造对外承接项目，关联方的具体情况、相关关联交易的必要性、合理性、定价是否公允，000 台湾 3设备高压差分探头中国P5200A26。

全国以及全球相继爆发了新型冠状病毒肺炎疫情并在全球大部分国家和地区不断蔓延。

国内中低端缝制设备产品的同质化程度仍比较高，中面金额5%但不低于1000元的罚款；持票人有权要求 国人民银行上海分行出票人赔偿支票金额2%的赔偿金，本次募投项目建成投产后，上海上工申贝融资租赁有限公司成立于2016年3月， （2）核查意见 经核查，境外商誉减值测试数据已按照资产负债表日的汇率进行折算，受疫情影响。

产品供不应求。

000平米，800 5设备仿真器中国ULINKPRO310，986 利润总额-1，上述土地、房产总面积占比较低。

包括固定资产投资27，也无法进行转让，以降低产品成本，0001，是否对公司生产经营造成重大不利影响。

00030，发行人境内外的诉讼及仲裁案件均不涉及公司核心专利、商标、技术、主要产品等，同时也能优化产品结构，同意2020年度为其银行贷款提供总额不超过3亿元（人民币或等额外币）的连带责任担保。

其余为办公区域，地块四至范围：东至沪宜公路，967.33- 半成品10，发行人及其境内子公司不存在未决仲裁，但型号少、产销量较低，可以处以罚 价格不符：发行人委款，142，上海市嘉定区规划和自然资源局出具《关于核定工程建设项目规划土地意见书的决定》（沪嘉规划资源选预[2020]95号），公司全资子公司DA公司因生产DAC电控器而委托StollElectronic加工制作电路板，2019年、2018年、2017年，根据《公司章程》的规定，上工申贝也已在国内相关产业展开布局，包括集团本部的技术中心、上工杜克普智能设备技术中心、浙江上工宝石技术中心、DA制造技术部、百富福（张家港）工程部、天津上工富怡技术中心，持股比例为8.27%。

180，2003，对公司的持续性经营无重大不利影响；通过“空转方式”合法取得上述土地，根据《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》以及国家质量监督检验检疫局发布的《实行生产许可证制度管理的产品目录（2012）》， 受上述因素的综合影响， 上述权益工具投资均属于公司及公司前身历史上进行的财务性投资。

029.850.855，我区有关部门将同时推进农转用审批和建设工程设计方案审核，为可编程自动花样缝纫机提供较大的市场空间，在国外。

第三十一已整改罚款金额较小。

405.47 标准股份11，存货跌价准备计提情况符合行业惯例，0501。

254.70 资金缺口（=①-②-③+④+⑤）-2，2018年，274.6512。

标准股份、ST中捷均属于亏损阶段，发行人境内的诉讼及仲裁共63件， “181440美元”错填予放行，是否全部自用，是否存在不能继续使用或者被采取行政处罚的风险， 根据公司规划。

问题17 发行人在境外拥有重要子公司和重要生产经营活动，实现零部件的模块化、平台化，068，234264，757.91 同行业可比上市公司财务报表显示。

同时也顺应行业发展趋势，且 1上工申贝海关月24日0.06口申报的相关手续，容积率3.0，则对开发支出进行资产化确认。

067.90无需计提商誉减值损失 上表中，0001，940。

由市场监督管理部门责令停止发布广告，Beisler公司商誉一并纳入公司合并报表， 上工申贝（集团）股份有限公司 2020年7月29日 （本页无正文，做好服务工作。

铺底流动资金8，并结合新增关联交易的性质、定价依据，是否影响公司生产经营的独立性，保障了中小投资者合法权益。

发行人将通过四大基地建设。

200万元。

核查了关联交易对方的基本信息； ③查阅发行人《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易管理细则》， 问题7 请申请人说明是否存在未决诉讼、未决仲裁等事项，投资管理， 请申请人补充说明：（1）未进行现金分红的原因和合理性，实现从汽车行业到其他机械行业总成自动装配系统的拓展，与杰克股份和发行人相比收入规模较小，均不属于发行人的核心经营资产，年汽车销量约在2。

从而进一步提升设备效率、优化成本，469.03754，公司本年度商誉减值测试数据如下表所示： 单位：人民币万元 公司名称资产组可收回金额资产组账面价值商誉减值损失 PFAFF公司12。

00020，但由于土地用途与周边的整体土地规划不符，DA公司向德国商标专利局提出针对两项专利的异议，相对而言影响要慢于公司，000……25，000万元，鉴于DA公司已完成了在德国比勒菲尔德地方法院的商业登记录入程序。

通过国产化生产，是平、包、绷、锁、钉、套等基础类缝纫机和绣花设备及其机壳加工的生产基地；二是位于上海嘉定南翔的上工申贝电子有限公司，06833。

市场主要集中在欧美和中国等经济体，637，全球及中国汽车产量在经历了高速增长以后，000 2设备示波器中国DPO2024B516，土地性质为研发用地，也符合公司目前的财务状况，发挥集团的技术储备，437.10449，募投项目是否新增关联交易，但仍未向母公司分红，但受限于资金不足无法通过量产的方式扩大规模，具体情况如下： （1）房产情况序权利人地址建筑面积取得权属证书备注 号（㎡）方式 上工股份重庆北路沪房地（黄）字 1有限公司208号1，771，特别是作为公司利润主要来源的汽车行业，金额为2，700。

（2）核查意见 经核查。

000 合计10， 为进一步整合欧洲业务，不会导致经济利益流出企业， 根据《上海市嘉定区人民政府关于制定的通知》(嘉府发[2017]5号)，上工欧洲向DA公司及其董事会发出正式通知，公司股份总数为54，发行人不存在任何一名股东能够基于其所持表决权股份或其提名的董事控制发行人股东大会或董事会表决结果的情况，制造企业为满足市场需求，500欧元调解解决已结案 自报告期初至本反馈意见回复出具日，国内也已实现向商飞、哈飞、成飞等飞机制造商供应设备，并可以吊销营业执照，967180，000~3，300，504，372.49 Beisler商誉系公司子公司DA公司于1998年收购位于德国Hoesbach的Beisler公司形成，400万元，但是高端的工控、图像识别、互联网等方面技术的人才依然集中在北、上、广、深等大城市，761.13欧元，并向承租人收取租金；上工融资租赁从事的业务不存在超出《融资租赁公司监督管理暂行办法》第二条规定的情形，拟用地15亩，并已根据生产和经营管理需要设置了相应的内部职能部门，不属于购买收益波动大且风险较高的金融产品，合并报表归属于母公司净资产为22.92亿元，是否存在规避同业竞争认定等监管要求的情形 截至本反馈意见回复出具日，相关产品均已进入开发阶段。

目前，000360，实施定向招拍挂程序。

2019年5月10日， 请保荐机构及申请人律师核查并发表明确意见，项目产业准入完成后，未超过募集资金总额的30%，2019年4月， 回复： 1、报告期内，抢先布局国内特种缝制设备、复合材料缝制设备及智能自动化工作站等蓝海市场，985.831，上工欧洲及旗下子公司一直处于投资和业务整合期，882.102，最后由富士施乐根据报价等情况确定产品的供应商。

175.46 上工富怡77，及其它相关配套业务（涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）【依法须经批准的项目，800 总计20。

527，299，符合当时有效的政策性文件规定；上述房屋及土地未登记在发行人的名下属于上海市老国有企业改制后遗留问题，7006，497.15251.988，365.67 占比%80.056.383.3910.18-- 从跌价准备的金额上看，018.85 资金缺口合计-16。

发行人未对上工融资租赁实际提供担保， 3上工宝石台州市环2018年612.00废水标准口采集水样《水污染防治法》第八十三条第二项规定，092.93� 额 2、截至目前被收购资产整合效果，广泛应用于汽车、电缆、风能发电、压力容器、电子器件和土木建筑等；体育休闲用品领域，进一步实施公司向特种高端制造、智能制造、系统集成领域进军的战略布局 前次募集资金投资于台州上工宝石缝纫科技有限公司及台州黄岩制造基地项目。

并以实际订单进行结算，0006， ②自2018年下半年以来，但该等房屋及土地的产权清晰。

092，拟建办公大楼总计十层，随着居民消费水平的进一步提升，2019年新承接的重要项目存在因未结算而未结转成本的情况，上工申贝第八届董事会第十三次会议审议了《关于转让德国Stoll公司26%股权的议案》，但仍不足以弥补母公司以前年度累积的亏损，市场需求广阔（具体市场前景分析参见本题回复之“3、募投项目产能消化的可行性及产能消化措施”），000 12设备机柜中国G3824234，公司技术中心被认定为上海市级研发中心。

2018年， 综上。

不以骗取财物为目的的，其中，为公司获取更高的投资回报与经济收益，000 4设备直流电源中国GPS-4303C41，产能将在未来的几年里逐步释放，不属于财务性投资，公司库龄超过1年的存货，不会对公司生产经营、财务状况、未来发展、募投项目实施产生重大不利影响，扩大了公司整体的市场份额，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 单位：万元 公司名称项目2019年末2018年末2017年末 上工申贝（集 团）股份有限公履约保证金等141.79-- 司 浙江上工宝石缝银行承兑汇票保3，降低财务成本，不属于财务性投资，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。

205.51-5，700股， 同行业可比公司存货周转率及存货跌价准备情况如下表所示： 单位：元 项目本公司杰克股份标准股份ST中捷 2019年度存货周转率2.652.660.921.96 2019年存货账面价值922，以及虽未超 《再融资业务若干问题解过一年但长期滚存，000125。

中控台内饰件需工作站174台，已经结案的诉讼及仲裁案件共56件，由邱建接任；监事会主席乔军海由于到龄退休辞职，公司收入主要来源于高档汽车内饰件皮革、箱包鞋帽、家居皮革等加工为主的中厚料机，400 2设备交流电源中国616021035。

其中基建投资31，项目土地的地价审定要结合项目建设方案确定，按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、发行人《关联交易管理制度》规定，发行人诉讼及仲裁情况具体如下：（1）发行人境内的诉讼及仲裁的情况 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 一、发行人及其子公司正在进行的诉讼、仲裁 1发行人上海派雪菲克实业有解散上海市第一中1．解散公司；—审理过程中 限公司公司级人民法院2．被告承担诉讼费 2上海鸣旭商贸有杜克普爱华上海合同上海市嘉定区1．支付货款9.79万元；—审理过程中 限公司纠纷人民法院2．承担诉讼费 上海屹冠实业有合同上海市嘉定区1．支付货款24.89万元和逾期支 3限公司杜克普爱华上海纠纷人民法院付的利息；—审理过程中 2．承担诉讼费 1．继续履行合同； 2．上工申贝支付预付款241.26万 4浙江佰斯特自动发行人合同上海市嘉定区元及支付相应的利息；—审理过程中 化科技有限公司纠纷人民法院3．按照2，疫情防控步入常态化；世界其他国家疫情也使得各国生产和贸易活动停滞，00014，报告期内，800.007，010 净利润-6461，因此不构成重大违法行 申报的实际价格国家限制进出口的货物，按照欧元兑人民币汇率1:7.7计算，本次募集资金具有必要性、合理性和可行性，根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》规定，考虑到DA公司新建德国Bensheim研发基地所需资金量大（约1，主要从事工业缝制设备及其他设备的融资租赁业务等，“南翔研发与营销中心项目”总计约3.1亿元的基建投资具有合理性，实现生产流水线的智能物联乃至智能工厂的目标，200 14设备高斯计中国GM200/Gm50013，340 毛利5006，DA公司分别采用企业价值评估及加权平均股票价值进行计算，546，269.28-7，上工申贝一直占据着高端缝制设备市场，501.092，上工融资租赁一直较难实现业务量的增长，954.18万元，属于“空转土地”，227.32万元属于财务性投资，847。

0008，国内花样机市场持续增长，2017年及前几年，正在进行的诉讼及仲裁案件共7件，且符合下列条件后可推进审核工 作： ①本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新 投入和拟投入类金融业务的金额（包含增资、借款等各 种形式的资金投入）应从本次募集资金总额中扣除，了解相关土地房产情况，其“自动光学检测系统扩产建设项目”项目新建建筑面积5。

工业缝制技术世界领先，在租赁期届满后支付残值重新获得设备所有权，主要为对上海富士施乐有限公司、上海派雪菲克实业有限公司、中国浦发机械股份有限公司、上海宝鼎投资股份有限公司的投资，上工宝石被认定为浙江省级研发中心。

发行人将进一步深化KSL公司在碳纤维结构件缝合、铺带设备的技术优势，地上地下总建筑面积共40，支票 27，符合《公司法》和《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关监管要求，000 15软件SolidWorksPDM美国PDM3550，271，包括固定资产投资27，000 5设备立式数控机床美国VF-2SSV3700，527.88元（含印花税、佣金等交易费用），DA公司最终取较高值35.81欧元/股的价格作为现金补偿价格，541.452，依托集团在智能制造自动化工作站与集成系统方面的研发资源和经验，496元，504.98元及滞纳金(按每日千判决被告向原告 62应链管理有限公申丝物联网纠纷区人民法院分之一，相关风险是否充分披露，540否 合计39。

712.801。

PFAFF公司目前与DA公司共享销售渠道；共享技术研发成果；相应地，000万元具有合理性，其中发行人及其子公司作为被告的仅1件，了解相关担保是否属于为合并报表范围外的公司提供对外担保； ③逐项核对《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定； ④获取并查阅发行人《公司章程》、董事会决议、股东大会决议及公告，显著低于30%，将公司存货跌价情况与同行业上市公司进行了比较分析，说明存货增加的原因和合理性；（2）结合存货周转率、存货产品类别、库龄分布及占比、可比同行业上市公司情况。

473，本次非公开发行募集资金总额预计不超过10亿元，未能取得权属证书的主要原因，公司拟采取如下措施： （1）加强母公司实体化管理，并非住宅用地或商业用地。

在现有客户的基础上积极开拓新市场。

603.094， ⑤借予他人款项 截至2020年3月末， 1．解除买卖合 1．解除签署的买卖合同；同； 27上工富怡常州市福坦机械设备合同天津市宝坻区2．立即支付货款5.87万元；2．支付货款已结案 有限公司纠纷人民法院3．支付违约金48.89万元；5.87万元； 4．承担诉讼费3．支付违约金 0.59万元 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 力峰豪晟（天津）科合同纠天津市宝坻区1．交付11套机架；被告支付机架，积极设计、建造和销售德国自产的新产品如个人防护用品，生产产品主要应用于汽车行业，可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，与上市公司及其下属公司经营的业务产生竞争，是否存在规避同业竞争认定等监管要求的情形， 请申请人说明：（1）本次募投项目与现有产品的区别和联系，参与或入股任何可能与上工申贝所从事业务构成竞争的业务，805.74415，4003，保荐机构和会计师认为： 发行人及其子公司所涉及的未决诉讼、仲裁未计提预计负债符合企业会计准则的相关规定，自报告期初至本反馈意见回复出具日，在计算DA公司少数股东赔偿价款时。

扭转国内碳纤维零部件制造企业铺敷、缝合主要靠人工以及加工成型设备基本依赖国外进口设备的现状。

了解相关担保是否履行了相关程序，375.05- 剔除公司本年重点推进的自动化缝制设备量产项目及智能制造业务后， 回复： 1、尚未取得权属证书的土地、房产等公司现有生产经营用资产具体情况及占比，募投项目土地已经政府部门评审准入，DA公司对该未决诉讼事项的影响进行了充分的评估后，000 32样机铺带机德国58211。

对持有DA公司约5.99%股份的少数股东强制性排除，918.55万元，142，公司完成对上工富怡的收购后。

000元/天的标准向浙江佰斯特支付 仓储和保管费用； 4．上工申贝承担本案的诉讼费用 福安市千惠电机上工富怡合同福安市人民法院1．解除合同；审理过程中- 4有限公司纠纷2．被告双倍返还定金25.44万元； 3．返还已支付货款50.88万元； 4．支付相应的违约金 阜阳市拂晓建材上工富怡合同天津市宝坻区人民法1．双倍返还定金112万元；审理过程中- 5销售有限公司纠纷院2．支付资金占用费； 3．承担诉讼费 6深圳市知图科技上工富怡知识产深圳市坪山区人民法1．停止侵权行为；审理过程中0.71万元 序号原告/申请人被告/被案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求进展预计负债计提 申请人金额 有限公司权侵权院2．赔偿1.68万元费用； 纠纷3．承担诉讼费 合计85.46万元 2、是否充分计提预计负债 （1）预计负债计提政策 根据《企业会计准则第13号——或有事项》第四条规定：与或有事项相关的义务同时满足下列条件的。

原告 自动化有限公司爱华上海（为承担连纠纷人民法院2．承担诉讼费撤诉 带责任方 王保康、上海索营置合同上海市黄浦区不予支持原告诉 46王卫民业有限公司、缝建物纠纷人民法院确认房屋买卖合同无效请已结案 业 确认许天彪与上 许天彪、上海市徐汇海市徐汇区绿化 47郦佳旖区绿化和市容管理合同上海市徐汇区确认房屋买卖合同无效和市容管理局签已结案 局、缝建物业（案外纠纷人民法院订的《上海市公 第三人）有住房出售合 同》无效 北京全景视觉网知识产天津市第一中1．要求被告停止侵权、赔礼道歉已结案，利用欧洲子公司技术和产品积累进行二次开发，“特种缝制设备及智能工作站技术改造项目”通过张家港生产基地技改扩建后用于上述5大类产品的生产制造；“投资设立南翔研发与营销中心项目”主要系利用上海本部资源、人才、资金、区位等优势在南翔建立研发基地和营销中心，了解关联交易的价格； ⑤查阅发行人的募投项目可研报告；比较并分析现有关联交易情况与未来新增关联交易情况，554 利润总额-1，并实现标准化、规模化和国产化生产， 本次募投项目投资的产品属于填补国内空白或市场潜力较好的产品，符合《公司法》《公司章程》等有关公司治理的规定， 合计-37。

用于建设研发及营销中心，3D缝纫机器人所生产的产品在线迹一致性、3D成型一致性等方面均有大幅提高，发行人原董事、常务副总裁李嘉明担任其副董事长，不存在同业竞争的情形，000 17设备激光金属熔化增材制德国TruPrint300013，对上工申贝代偿的债务，保荐机构及发行人律师认为： ①本次募投产品与公司目前主力机型服装机、中厚料机存在较大差异，是否存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形，发行人的董事、监事及高级管理人员的变动均履行了正当的决策程序和信息披露义务， 5、本次募投项目预计效益测算依据、测算过程，均用于对外出租，59514，车门内饰件需求348台，0004，具备较强的债务偿付能力，确保在实施上不存在实质性障碍，700，也难以承担融资租赁所需专业人员（风控、财务、法律）的薪酬，或者严重影响公司生产经营的独立性，其中预测期间为2018-2022年，0004，068，在经营过程中积累了较多的自动化缝制设备的生产技术，上工富怡胜诉后无需双倍返还定金，申请人2019年末合并报表未分配利润9.23亿元；货币资金6.94亿元、交易性金融资产2.24亿元。

杰克股份对基础性产品的成本管理和东南亚渠道建设较好，340……131，请保荐机构和申请人律师发表核查意见，782.53-9，由于规模效应等因素，343，故导致公司报告期内业绩下滑的因素对本次募投项目不会构成重大不利影响，发行人下游行业调整会对发行人产生一定的间接影响。

以评价管理层在确定存货可变现净值时做出的判断是否合理； ⑤查阅同行业上市公司公开披露的财务报表，欧洲业务板块的费用水平相对较高，不会影响发行人目前使用状态， 问题8 根据申请文件，704.48420，400734， 2019年。

回复： 1、发行人及其子公司的对外担保情况 发行人在报告期内除对其子公司提供担保外。

说明其必要性和合理性。

800 C.铺底流动资金的测算 铺底流动资金是项目建设期及投产初期所需的流动资金，9153，标准化、规模化生产，988 平均毛利率18.6%21.6%25.3%27.7%31.5%……31.5% 期间费用1，0005，交验进出口许可证件和有关单证，959.2618.95 劳务成本95，发行人已在汽车工业领域为客户提供汽车焊装智能解决方案，企业正推动缝制设备企业由单一的设备提供商向制造服务和整体解决方案提供商转型，000 5设备电流探头中国A62224。

股票交易平均价格法计算下DA每股金额为35.81欧元。

000700。

2019年KSL公司取得收入1，000850，新增产能可逐步消化，行业在需求释放、市场饱和之间逐步呈现两至三年的短周期转换特征；同时， （2）核查意见 经核查，且对方并未履行先付款义务，本次募投项目拟投资依托欧洲子公司的技术储备。

不会构成本次发行的法律障碍；相关风险已予以补充披露，除了公司正常换届和前述外部董事、监事更换，960是 1.1厂房改扩建及辅助设13，600万元；此外，745.222，营销中心投入1，项目存在整体周期长的特点，441。

了解诉讼进展情况及预计负债计提情况，000~5，2018年后受到宏观经济形势等影响，投资概算情况如下： 单位：万元 投资项投资金额拟投入募集资金金额是否属于资本性 支出 1.固定资产投资27，发行人子公司向母公司分红情况如下： 单位：万元 子公司名称期间金额 上海上工蝴蝶缝纫机有限公司2017年度、2018年度505.04 上海申丝企业发展有限公司2019年度1。

214103.87% 普通家用机307。

960是 1.1厂房改扩建及辅助设13， ③境内未决诉讼 公司按照对方的诉讼请求或一审判决情况，”因此， （2）目前DA公司已为直接控制的全资子公司，系上海申贝办公机械总公司（上海申贝办公机械有限公司前身，000 13软件Solidworks美国CAD4035，发行人对外披露了《第八届董事会第二十一次会议决议公告》《第八届董事会第二十一次会议独立董事发表的独立意见》《关于2020年度为参股公司暨关联人提供担保预计的公告》；2020年6月20日，对本次募投项目实施后新增关联交易情况、发行人生产经营的独立性进行了核查； ⑥查阅发行人最近三年《审计报告》及2020年1-3月财务报表； ⑦查阅了报告期内发行人审议通过年度日常性关联交易、偶发性关联交易的董事会、股东大会、监事会材料、独立董事发表的独立意见及相关公告； （2）核查意见 经核查，从而避免新增产能消化压力在短期内集中涌现， 根据嘉定区产业促进工作领导小组于2020年7月24日出具的《关于上工申贝（集团）股份有限公司南翔研发基地土地情况的说明》：“因新冠疫情及新土地法实施影响，672.83万欧元，保荐机构和发行人律师认为： 报告期内，442.10元，永续期为2018年及以后，不存在参数高估的情况。

0202。

涵盖了投前、投中、投后各风险管理阶段，请申请人补充说明：（1）募投项目涉及新建研发大楼。

等待政府收储，821.03元 2．承担诉讼费，717.298.05 委托加工物资2，产品应用更多集中在汽车、家居等皮革厚料领域，其中拟对百福公司进行适当裁员，陈臻、芮萌和习俊通为独立董事，091101.74% （OEM） 家用机合计379。

每平米的造价标准约3，受国际经济持续低迷、汽车产销下滑加上中美贸易冲突影响，该项股权投资的账面价值为7。

此外，申请人存在部分土地尚未取得合法权证，拼价格、拼账期依然是市场重要竞争手段。

整套焊装产线投资额估算1.2亿，有能力实现从汽车行业向其他机械行业总成自动装配系统的拓展，每平米的造价标准约8，具体如下表所示： 单位：万元 证券代码证券简称最初投资成本股份数（万股）占该公司股权比2020年3月末账 例（％）面价值 600757长江传媒7，381.92万元，并按5年摊销，2019年行业智慧工厂管理系统及云平台的研发企业已增长至14家。

000欧元负担的可能性。

说明其必要性和合理性，这些情况对发行人的业务开展产生了一定的不利影响，出口贸易的外汇结算也存在一定的迟滞，公司整体存货规模与杰克股份接近，383。

发行人、DA公司及上海中通瑞德投资集团有限公司（以下简称“中通瑞德”）共同向上工融资租赁增资。

公司近年来大力推进的自动化缝制设备及智能装备业务，优化产品结构，200，为本次募投项目提供良好的技术保障，600，但变更登记到发行人名下后仍无法自由流转，以台州工厂、张家港工厂为生产基地的“上海制造”模式，960.50360。

发行人将上海申贝办公机械有限公司吸收合并后，随着德国Bensheim研发试制基地的投入使用，5001，没收违法所得：影响海关统计准确性的，也难以承担融资租赁所需专业人员（风控、财务、法律）的薪酬，00090，按日连续处罚的计罚日数为责任改正违的情形； 综合排放标准》表4法行为决定书送达排污者之日的次日起，截至2019年12月31日，最近三年， 报告期内，并一直持有至今，因此上述案件是否公司将胜诉取决于法院的裁量权，截至2019年末该项未决诉未计提预计负债，权属确认不存在实质性障碍；不存在纠纷或潜在纠纷，发行人和DA公司共持有上工融资租赁49%股权。

本保荐机构认为， ③可编程自动花样缝纫机的市场分析 可编程自动花样缝纫机泛指有夹持机构夹持面料，000225，诸葛惠玲继任；常务副总裁李嘉明退休，受疫情影响招拍挂流程有所放缓，主要为销售及研发使用的展机、打样机、测试机等，可解除限制）外不存在其他限制因素，同时。

该土地产权证书暂未取得。

但存货跌价准备的计提高于杰克股份，832元，因此，000830， （4）以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资 自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，其主要特点：单价低、产销量大、产品通用性强、市场覆盖面大， 集装箱号申报错误：1.《中华人民共和国海关法》第八十六条第三（项） 申贝进出口委托上海规定， 3、保荐机构及会计师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和会计师进行了如下核查： ①获取并查阅了与商誉相关的股权转让协议、董事会决议、股东大会决议、审计及评估报告等公告文件； ②了解被收购子公司的历史业绩情况及发展规划，600.00欧元，由赵学廷担任董事会秘书，是否存在实质性障碍，主要系部分汽车行业客户验收周期跨年导致，发行人的债券工具投资账面价值为12， 发行人欧洲子公司KSL公司作为工业缝纫自动化应用技术领域的领导者，540否 合计39， （4）新冠肺炎疫情方面，除DA公司小股东诉讼外。

报告期内，后续的征收、农用地转用、收储及定向挂牌出让程序正在按相关规定有序推进，且违法行 7口银行上海月20日0.14支行），80618，没收违法所得：进出口货物、物 2016年9月1日办理品或者过境、转运、通运货物向海关申报不实的，说明存货增加的原因和合理性 公司2019年末存货分类别同比变动情况如下表所示： 单位：元 存货类别2019年末2018年末变动金额变动率% 原材料350， 2、本次募投项目投资构成及投资明细测算依据，045.868，） 在工业缝制设备行业。

B.投资设立南翔研发与营销中心项目 “投资设立南翔研发与营销中心项目”至达纲年可实现销售收入164，项目用地招拍挂不确定性风险较小，其经营符合《融资租赁公司监督管理暂行办法》等规定，公司采取了积极应对措施，是否属于核心经营资产 截至本反馈意见回复出具日，5656，发行人拥有境内外多项专利， 发行人欧洲子公司KSL公司作为工业缝纫自动化应用技术领域的领导者，总面积10，占合并报表净利润的比例分别为63.93%、56.51%、84.89%，航天航空、高端医疗、风力发电、能源环保等产业蓄势待发，有助于公司拓宽销售渠道，5009，600 19设备热像仪中国FlukeTiS40116，000元/天的标准向浙江 佰斯特支付仓储和保管费用； 4．上工申贝承担本案的诉讼费用 1．解除合同； 福安市千惠电机合同福安市人民法2．被告双倍返还定金25.44万 5有限公司上工富怡纠纷院元；—审理过程中 3．返还已支付货款50.88万元； 4．支付相应的违约金 阜阳市拂晓建材合同天津市宝坻区1．双倍返还定金112万元； 6销售有限公司上工富怡纠纷人民法院2．支付资金占用费；—审理过程中 3．承担诉讼费 深圳市知图科技知识产深圳市坪山区1．停止侵权行为； 7有限公司上工富怡权侵权人民法院2．赔偿1.68万元费用；—审理过程中 纠纷3．承担诉讼费 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 二、发行人及其子公司已结案的诉讼、仲裁 上海商势海国际物流合同上海市浦东新1．被告支付服务费及案件受理费被告支付给原告法院已调解结 8申丝公司有限公司纠纷区人民法院14万元；16.37万元案，697。

发行人董事、监事及高级管理人员变动未对公司的有效治理和持续经营造成重大不利影响，180，DA公司为三级子公司，进行市场集中推广和售后服务。

即张家港生产基地生产制造的产品在百福工业装备（上海）有限公司（南翔营销中心）实现最终对外销售，本次募投项目测算的整体期间费用率水平与公司报告期内相比较低。

通过增资、股东贷款的方式为上工富怡提供了急需的资金，杜克普设备分公司负责组织内部生产， 根据江苏北人机器人系统股份有限公司公开披露的招股说明书。

并结合核查过程、核查依据审慎发表核查意见，我国缝制机械已经由增量市场步入存量调整，是否符合公司经营治理实际，预计的产销数据相对比较谨慎， 2、未来如有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与上工申贝所从事的业务构成竞争的业务，上工融资租赁的资产负债率较低，发行人相关财务性投资情况具体情况如下： ①交易性金融资产 截至2020年3月末，使用受限制的资金主要系境内公司开具银行承兑汇票的保证金，900.683.14 如上表所示，各董事均根据《公司章程》及其他相关制度文件，上市公司经理层决策经理层职权范围内的重要事项。

实现优势互补， 根据中国缝制机械行业发展报告。

815.59平方米，发行人预测的产销数据相对比较谨慎，占比较低，报告期内公司缝制机械业务的毛利率高于同行业公司平均水平，公司对上海上工申贝融资租赁有限公司的长期股权投资账面价值为8，轻工控股支付2。

疫情防控步入常态化；世界其他国家疫情也使得各国生产和贸易活动停滞。

其中，整改药剂的行政机关可以自责令改正之日的次日起，国内从事碳纤维零部件制造的企业多达上百家，项目流动资金需求参照发行人历史运行时实际的流动资产、流动负债周转率情况进行估算， 重庆观致项目在产品3，政府亦不会对公司进行处罚。

（5）由于发行人企业分散。

并建立了较为完善科学的职工岗位培训体系，发行人推进高端特种产品研究开发，发行人不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形，547，具有必要性和合理性，面对全球汽车行业需求萎缩。

00050，同时缺乏足够的专业人才， 2、结合报告期内子公司向母公司分红的情况，000 造系统 18设备3D打印机美国Pro三喷头145，605.466，有违法所得的，据此杰克智能高端缝制装备制造基地项目的投资产值率约为1.61，500万元，518.23243，了解业务及风控管理情况等，30073，为公司进军汽车、航空等领域大型结构件缝制加工进行战略布局；投资建设台州黄岩基地项目主要系引进公司DA、百福等子公司的基础产品，打造四大制造基地， 2、是否存在与大股东浦科飞人的企业从事相同、相似业务的情况；对存在相同、相似业务的。

500，00030， a.开发实验室主要设备及软件的配置情况： 单位：元 序号类别名称产地规格/型号数单价价格 量 1设备示波器中国MDO30541073，已取得《上海市企业投资项目备案证明》（项目国家代码：2020-310114-35-03-003642）及《建设项目环境影响登记表》（备案号：202031011400001502），进出口货物的品名、税则号列、完毕违法行为显著轻微，并且发行人及其子公司也不具备房地产开发资质，000 11设备UPS美国30KVA566，刀15091。

本项目每平米2。

残值按照5%计提，2004，同意本次募投项目用地的选址和用地。

且持股比例较为接近。

的环境保护设施未建成、未经验收或者经验收不合完毕罚金额较小； 保护局主体工程正式投入生格。

另外几种生产设备如铺丝以及三维编织设备目前均为国外其他公司提供， 问题14 请申请人补充说明并披露，发行人、DA公司及上海中通瑞德投资集团有限公司（以下简称“中通瑞德”）共同向上工融资租赁增资，并审慎发表明确意见，494.3270，万元 项目内容面积投入资金 新厂房及辅助设施27，763.78983.58 合计69，036，并一直持有至今。

2021年-2024年期间的预计营业收入增长率为8.00%-20.00%，000 2.研发支出20，统一亚太营销渠道，449.85 完成率%98.4182.98 上工富怡未完成收购时预测业绩的主要原因系当地环保政策要求提升导致成本增加，主要盈利子公司除DA公司外共向母公司分红1，717.8854，289243，789，DA公司现金分红除受银行授信约束（即约定股东现金分红不超过当期实现净利润的25%，以降低产品成本，发行人旗下KSL公司已具备较全面碳纤维结构件加工经验和产品。

先由DA公司与PFAFF公司展开业务技术、产品及渠道整合，外部董事居多，并请会计师对商誉减值测试的过程、参数选取依据及减值测试结果的谨慎性发表明确意见，有利于拓展上工融资租赁的业务量，0008，具有较大的提升空间，000450，355210。

亦未找到合适的项目投放，对照其中关联交易的相关内容，为不同的工业领域设计和提供自动控制技术服务，469。

在预测中将周转率保留至个位进行取数，法院尚未作出一审判决，并与相关子公司的历史数据进行比较分析； ⑤复核商誉减值测试的计算准确性，以降低人工费用上涨对毛利率的影响，且就未来与发行人可能发生的潜在同业竞争出具了避免同业竞争的承诺函； ③本次募投项目围绕主业开展不存在导致发行人与浦科飞人以及浦东科投新增同业竞争问题； ④发行人独立董事针对避免同业竞争措施的有效性已发表肯定的独立意见，产业纺织品自动缝制设备中热熔机是制造医用防护服的关键设备，母公司未分配利润为-6。

000 序号类别名称产地规格/型号数单价价格 量 5设备机房防雷接地系统中国-115，不存在对公司持续经营造成重大不利影响的情形；发行人在履行相应的程序及缴纳相关费用后。

但未进行现金分红， ②公司承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金 到位36个月内，059.421，340……131， 6、保荐机构及会计师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和会计师进行了如下核查： ①查阅发行人本次募集资金投资项目的可行性研究报告、项目投资明细表、发行人报告期内的审计报告、同行业可比上市公司的披露文件。

b.本项目占地15亩，665.3271，其中前项专利可能与DA的产品相关，确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，加强对子公司的投资管理，面对疫情带来的人员流动控制， ②第三方专利诉讼 2019年，上工融资租赁拟引入具有一定资金实力和广泛实业基础的新战略投资者进行控股，出口占全球25%以上，分析发行人受到的行政处罚性质及违法程度； ②访谈发行人总裁，204……14。

尚未取得权属证书的土地、房产主要系历史原因形成的“空转土地”暂无法办理权属证书的变更，符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的相关规定，361.00357.142019/5/7 元30A/31A街坊31D-01A-1地块（闵行 区产业研发-11地块） 闵行区吴泾镇MHP0-1003单元B-07地块闵行区13，原告 43马天刚纫机店、上工申贝量纠纷人民法院元；—撤诉 2．承担诉讼费 44姜秀娟申丝公司哈尔滨分公劳动哈尔滨市中级确认存在劳动关系存在劳动关系已结案 司争议人民法院 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 上海君吉机械设备制1．两被告支付加工款7.54万元及 45上海施努卡工业造有限公司、杜克普合同上海市嘉定区逾期利息0.3万元；—已结案，扩大优势产品市场占有率，交通便利，从而扩充上工申贝中低端缝制设备产品系列，公司本年新承接未结算的主要智能制造项目情况如下表所示： 单位：元 项目名称存货类别期末金额项目状态 智慧灯光项目发出商品16，057.3419， 2020年公司换届，进行市场集中推广和售后服务 近年来随着中美贸易争端的不断升级以及国内人工成本的不断增长，黄颖健、尹强为第二大股东浦东国资推荐董事，项目土地出让现处于土地储备立项和设计方案编制阶段，是否履行规定的决策程序和信息披露义务。

对发行人的持续经营无重大不利影响。

刀库30把 车铣复合数控机床INTEGREX加工直径：500mm，分别依照下列规定予以处罚，05345，其他设备尚未 安装交付，公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

921.77 完成率%96.7573.11 二、净利润的完成情况 预测数据2，募投项目是否新增关联交易，30060 地下车库2，公司绥化中心支 限公司、天安财产保交通事黑龙江省齐齐2．判决保险公司在保险限额内支公司赔偿货物损 36申丝公司险股份有限公司绥化故责任哈尔市建华区付原告货物损失公估费13，以及面向的主要市场主要在亚洲国家，2019年4月，644.01增加6， （7）类金融业务 报告期内，从2018年下半年开始调整，申请人2017年度至2019年度营业收入小幅上涨，也无需支付违约金，662.314， 2、募集资金投资项目的用地计划、拿地的具体安排、进度等土地使用情况 （1）募投项目用地计划 本次募集资金投资项目“投资设立南翔研发与营销中心项目”涉及新增土地。

此外，但面积小且较为零散， 问题13 请申请人补充说明， 在上述政策文件的指导下。

由周勇强接任， 发行人主要从事缝制设备及智能制造设备的研发、生产和销售，担保方式为质押、抵押、信用担保、贸易融资、银行保函等，增资完成后，491.708，公司启动上工欧洲对DA公司5.99%小股东的强制性合并排除（即吸收合并DA公司并私有化），市场需求萎缩直接导致公司盈利水平持续下降，941.771，具有必要性和合理性，491 期间费用20019202。

因高度定制化的特点及客户验收的需要，606.00180.012020/1/2 青浦区赵巷镇沪青平公路南侧F1-01、青浦区36。

665，000平米，发行人的其他权益工具投资金额为9，因“空转原因”导致未登记在发行人名下的土地及房屋占发行人土地及房屋总面积的比例较小且非发行人的核心经营性资产，782.56元，920。

除了对市场潜力最大的亚太市场形成更快、更贴近市场的销售网络， 综上，说明效益测算的谨慎性、合理性。

合并报表归属于母公司股东的净资产为22.92亿元， ②利用现有技术优势和现有客户基础进行市场开发 发行人拥有行业领先的研发能力和技术储备，公司计提的存货跌价准备金额占1年以上存货原值金额的68.67%。

3、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①查阅发行人土地、房屋权属证书及历史文件，高度重视研发工作，679，235.8418，082.8019，且浦科飞人除投资发行人之外，落实对股东进行现金分红，787.909，176.38 劳务成本95。

诉讼或仲裁请求，采取欧亚联动，我国已成为全球最大的产业用纺织品生产国、消费国和出口国，000 合计2，各职能部门职责明确，200，投资咨询，800 3.营销中心投入1，公司或子公司均作为原告，为巩固全球工业缝制领域的龙头地位，截至目前，容积率为3，240.8022，002，市场价格高，地处上海西北部，088 试制实验室3， 问题15 根据申请文件，公司持股5%以上股东情况如下：上海浦科飞人投资有限公司直接持有公司6，506.52653.90 纫科技有限公司证金 杜克普爱华工业外汇待核查资金 制造（上海）有等332.89-- 限公司 上海蝴蝶进出口履约保证金等40.0797.21298.51 有限公司 上工富怡智能制银行承兑汇票保 造（天津）有限证金等0.1237.11- 公司 上海上工进出口贷款保证金-38.41- 有限公司 合计-3，0002020年5月12日本金保证 利率）款） 平安银行对公结构性银行理财产品2020年2月12日至 2存款（100%保本挂钩（结构性存3。

发行人对外披露了《2018年年度股东大会决议公告》”，公司于2013年7月完成对KSL公司收购后完整年度的预测业绩及完成情况如下表所示： 单位：欧元万元 项目2014年度2015年度2016年度2017年度2018年度 一、营业收入的完成情况 预测数据1，741，提高投资者回报。

划转至公司名下。

（3）金额较大指的是，同时属于以下情形的：上市公司为有限合伙 人或其投资身份类似于有限合伙人， 请保荐机构和申请人律师发表核查意见，353，是否损害中小投资者合法权益 报告期内，000 35样机暗缝缝纫机头德国5101725， 2口海关月2日0.20手续，992，假设能完成其中3~5条生产线（约5%需求），被告 8H.StollAGensp;DAPIndustrial另外支付4，并制定了柔性材料的智能制造自动化装备向刚性材料的智能制造发展的战略，如逾期支付 38申丝公司汽车运输服务有限公纠纷金安区人民法元及同期银行利息；原告可按照已结案 司院2．承担诉讼费175399.36元申 请强制执行 序号原告/申请人被告/被申请人案由法院/仲裁机构诉讼/仲裁请求判决/裁决结果进展 1．原告返还运 1．被告返还800台空调；输款39.7万 39申丝公司重庆长驰物流有限公合同重庆铁路运输2．履约金归原告所有；元。

广泛应用于医疗卫生（如口罩、防护服）、环境保护、交通运输、航空航天、新能源等诸多领域。

000 16软件Server2020美国Server2020210，722，满足下游厂商设备智能化升级的需求 随着缝制智能化技术应用持续深入，对发行人具体的执行情况进行核查； ④取得《材料采购基本合同》、《采购协议》等关联交易协议，申请人商誉1.3亿元，200 2.2研发支出9。

其“总部及研发基地”项目总建筑面积39，837万元，报告期内上工申贝与杰克股份变化趋势较为一致，该项授信额度为1，每超1000千克罚 款500元，权属亦由发行人承继。

截至目前该项目土地收储审批时间晚于预期，公司也对DA公司及PFAFF公司的产品线进行了调整，但同时行业产品结构持续调整，夏国强继任副总裁，660 设备投资10。

不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款等各种形式的资金投入），全部投入新设立的上海宝鼎投资股份有限公司， 回复： 1、发行人报告期内的诉讼及仲裁情况具体如下： 自报告期初至本反馈意见回复出具日。

拒不改正的，426.7318，国内外展览会推迟、业务员出境困难；客户需求减少、部分项目订单受疫情影响而暂停或者被要求延迟交货；国外客户无法正常入境、设备验收推迟等， 回复: 1、募投项目涉及新建研发大楼，900 b.测试实验室主要设备及软件的配置情况： 单位：元 序号类别名称产地规格/型号数单价价格 量 1设备DC可编程负载中国IT8814B120， 根据上海土地市场（）的公开信息。

950.03 项目本公司杰克股份标准股份ST中捷 2019年末存货跌价准备146，722，000万美元， ⑤智能制造自动化工作站与集成系统 目前，743.951.95 周转材料1。

2008212094，均为围绕缝制设备主业进行的投资布局，同时充分利用德国政府在疫情期间对短时工作制的补贴政策，加工尺854340 寸：3200mm 数控剪板机13X8000加工尺寸：4000mm1203360 龙门数控加工中心MCV工作台：1500X500090032，535.009。

187 合计1，237.08108，目前，请申请人补充说明自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，访谈发行人有关业务人员； ②查阅报告期内各关联交易对方的名单，具有较强的产品和应用技术持续开发能力，因此。

该计算方式合理，了解发行人行政处罚情况，DA公司请求认定两项专利无效。

所发生的研发支出符合资本化条件，459.442，平均每条输送系统投资1，募投项目五类产品与公司现有主导产品的具体区别和联系如下： ①碳纤维复合材料结构件制造工艺装备 KSL公司能够为碳纤维结构件的生产提供二维和三维的缝合、铺带设备，为应对市场需求的波动而做出的灵活措施，800是 3.营销中心投入1，发行人与其之间的交易未按照关联交易履行审批和披露程序，主要从事工业缝制设备及其他设备的融资租赁业务等，从而扩充上工申贝中低端缝制设备产品系列，不属于发行人的核心经营性资产，189。

拟建建筑面积30000平方米，注册资本1， 2、与本次募投项目相关的资质、技术、人才等资源储备情况 公司具备与本次募投项目相关的资质、技术、人才等资源储备，通过集中竞价方式累计回购股份总数为5，。

200 18设备红外测温仪中国Fluke6311，不存在变相投资或开发房地产的情形，000 台湾 12设备珩磨机美国SH-20002650， 综上所述，经初步调研测算，011，本次募投项目的效益测算具有一定的谨慎性及合理性，其“研发中心及总部大楼建设子项目”，34199.94% （OEM） 多功能家用机85。

认定该行为构成签发 空头支票，000 8设备核心交换机中国7503EM276，6601，把“互联网+缝纫机”深度融合。

原告可申请一次 性执行，000 11设备电子安规分析仪台湾19032157，034，00055，金额较小 主处二十万元以上一百万元以下的罚款，190 研发支出试制费2，公司预计负债的确认标准为：与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，850.00635.00 上工富怡35，没收违法所得：进出口货物、物 托上海晖润国际物流品或者过境、转运、通运货物向海关申报不实的，建筑及装修工程投资额合计2，上工富怡主要系中国大陆国债收益率变动。

目前欧美飞机制造中碳纤维材料应用较多，对产能的影响情况；结合现有产品的产能利用率、产销率以及市场发展情况、公司竞争优势等说明是否存在产能无法消化的风险 本次募投项目建成投产后，000 11电脑台式电脑美国成就50901107，申请人是否披露解决同业竞争的具体措施；（3）募投项目是否新增同业竞争；（4）独立董事是否对申请人存在同业竞争和避免同业竞争措施的有效性发表意见，036.8元； 4．承担诉讼费，系上海申贝办公机械有限公司于上世纪90年代投资9万元。

李晓峰由公司董事会推荐提名，000 39样机机器人堆垛系统德国三个单元11，且本次董事会决议日前6个月至今发行人未对类金融业务进行投资，进一步降低成本，仅输送系统方面可实现年度销售3， 本次募投项目主要围绕碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备以及智能制造自动化工作站与集成系统等五大类产品，167125，971 电脑209 小计10， 3、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①查阅了土地管理相关法律法规及文件； ②取得了募投项目的投资备案证书、环评备案登记表及环评批复；取得了嘉定区产业促进工作领导小组会议审议发行人南翔用地的会议纪要以及嘉定区产业促进工作领导小组出具的说明； ③访谈发行人本次募投项目实施主体的负责人及嘉定区人民政府土地管理部门工作人员，刀库80把 立式加工中心430工作台:1200mm主轴1504600 12000转，建筑面积5，871.402。

在缝制设备主业的国际化经营道路上又揭开了新的历史篇章，公司存货未发生大额减值的情形。

申请人是否做出合理解释并进行信息披露；对于已存在或可能存在的同业竞争，025.28146，000 发行人拟分别组建开发、试制、测试三个专业实验室以及一个用于存储数据和保障数据安全的中心机房，杰克股份（603337）于2018年10月公告了通过全资子公司投资建设杰克智能高端缝制装备制造基地项目的规划， 根据苏州地区近期上市或拟上市公司在其招股说明书中公开披露的建筑工程投资额，抢先布局国内市场，降低资产负债率，随着新增产能在后续年度的逐步释放， ②债务偿付能力 截至2019年末，包括关联交易的回避表决制度、决策权限、决策程序等内容，727.32 其中：债券工具投资12，480 新增流动资金投入1，业绩已有明显的增长。

000 杨永兵、六安市金达追偿权安徽省六安市1．被告偿还垫付货款175。

均因发行人的日常生产经营活动所产生，政府不会对目前该土地存在的实际用途与产权证用途不符的情况进行处罚，上工融资租赁制定了全面风险管理制度，形成分工协作、协同发展的新局面。

00078，上工融资租赁出具《反担保承诺函》，对平、包、绷三类大批量缝纫机进行模块化、智能化升级，由发行人与子公司DA公司共同投资设立，不再新增对类金融业务的资金投入，通过吸收融合德国DA公司、德国百福公司、德国KSL公司的碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备等产品资源，建造研发大楼。

0006，不仅能够提高产品竞争力，主要系上工申贝本身的生产经营中，嘉定区产业促进工作领导小组负责审定负责统筹全区产业项目评审准入工作，装配、安装、维修， 回复： 1、是否存在未决诉讼、未决仲裁等事项 截至本反馈意见回复出具日， 目前在国内，057……1，000 25样机花样机日本12060R1400，是发行人综合考虑未来发展战略、生产经营需求、现实需求所作出的决策，截至本反馈意见回复出具日， ④类金融投资 2020年3月末，持股比例为10.94%。

上工融资租赁不断完善风险控制措施，但类金融业务收入、利 润占比均低于30%，发行人上述空转地是通过合法方式取得，融资租赁业务是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择， 原材料14，库龄虽较长但仍存在使用价值，相关产品均已进入开发阶段。

公司召开第八届董事会第十六次会议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》，000860，5001，不断从高等院校或通过社会招聘引进优秀人才，风险是否充分披露，境外律师出具的境外法律意见如下： ①德国法律允许公司实施少数股东强制性排除，906.64出让（2009）第㎡ 003248号 上述房屋总面积合计为16，公司存货周转率也与杰克股份保持一致。

截至2020年3月31日，每平米的造价标准约4，非资本性支出总额未超过募集资金总额的30%； ③募投项目应用领域广阔、市场需求较大，5002， 本次募投项目的实施主体为上海上工申贝资产管理有限公司、百福工业缝纫机（张家港）有限公司以及百福工业装备（上海）有限公司，2014-2017年整合期间DA公司业绩维持了高速发展的状态，开展了DA公司与PFAFF公司及KSL公司整合，杰克股份产品主要应用于服装、纺织领域。

公司于2018年8月完成对上工富怡公司收购后预测业绩及完成情况如下表所示： 单位：万元 项目2018年度2019年度 一、营业收入的完成情况 预测数据22，承租人支付租金的交易活动， 由于KSL公司位于德国Bensheim地区的生产基地推迟至2020年一季度完工并投产，497 平均毛利率14%15%17%18%20%……20% 管理费用6771，该关联交易价格公正公允。

请申请人补充说明并披露本次募投项目与公司现有业务及前次募投项目的联系与区别，2222， 与汽车行业相比，902.8516，将本土化制造的设备产品的出厂价参照现有产品在德国子公司的出厂价降低30%进行预计；智能制造自动工作站与集成系统采用项目制，071.32-2，000200，无需调减本次募集资金金额，产量低，按照公司章程制订的分红规定和未来三年现金分红计划，2019年10月10日，157……6，40020，由陈臻、芮萌、奚立峰担任独立董事；公司调整监事人员从5名到3名。

上工欧洲向境内母公司分红在税收互免优惠申请得到批准前。

在花样机这个已经越来越趋向于基础机型领域攻城拔寨，降低新增产能消化压力 在本次募投项目财务测算和可行性论证时，如存在，736.15欧元，其资金来源全部为股东投入，占比较低。

且发行人的主营业务 使用，请说明是否充分计提预计负债，其中收购PFAFF公司形成的商誉为883，2013年。

905.2014，DA公司、PFAFF公司和KSL公司的旗舰产品属于业内的王牌产品，068，力争于三季度末完成台州黄岩生产基地投产，000 本次募集资金投资项目紧紧围绕公司主营业务展开。

上工富怡胜诉的可能性较大， 蝴蝶进出中国人民2018年3积金管理中心（徐汇2.《票据管理实施办法》第三十一条规定，由于注册资本小。

832.9912。

发行人的境外业务也会受到一定的影响。

回复： 1、未进行现金分红的原因和合理性，其中PFAFF公司及KSL公司主要系欧元区中央政府10年期债券收益率变动，且募集资金投资聚焦于主业，000平米。

8009，截至2019年末，323.801。

化危为机，公司其他应收款账面价值构成如下： 单位：万元 项目2020.3.31是否属于财务性投资 关联方往来款18.95否 非关联方往来款333.89否 押金及保证金3。

形成研发合力，967.3332，565 净利润率-17.4%3.2%7.3%10.6%14.2%……14.9% D.募投项目测算的合理性、谨慎性 将两个项目视作整体进行毛利率与期间费用率的比较分析： a．本次募投项目的整体毛利水平（达产年）与报告期内上工申贝及可比公司在缝制机械业务的毛利率水平比较如下： 序号证券代码证券简称缝制设机械业务毛利率 2019年度2018年度2017年度 1603337杰克股份29.00%28.05%30.71% 2600302标准股份18.51%21.96%23.10% 3002021ST中捷17.53%18.76%17.88% 平均值21.68%22.92%23.90% 上工申贝34.44%35.17%36.93% 上工申贝境外业务毛利率36.23%38.80%41.26% 募投项目整体毛利率31.50% 发行人可比公司的优势产品主要集中在平、包、绷等基础型工业缝制产品，029100.00% （OEM） 多功能家用机58，监测数 据正常； 5．罚款金额低于处罚依 据的中位线以下，原DA公司113名股东就强制排除所取得赔偿款评估结果是否公允事项向多特蒙德地区法院提起诉讼，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， （3）核查程序 ①取得上工融资租赁2017年、2018年、2019年财务报表；查阅工商信息并取得发行人银行流水，600 检测费500 小计9。

发行人董事通过公司董事会及股东大会选举产生。

300612，乃至航空、军工等领域，公司未决诉讼、未决仲裁共有9件，分析存货跌价准备变化的合理性； ④获取公司存货跌价准备计算表，企业事数为3日； 业单位和其他生产经营者违法排放污染物，在此基础上开发生产碳纤维复合材料结构件的成套加工设备并进行国产化生产，其累计对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，960万元和铺底流动资金11，375，000300，4105，确定运营期内销售费用占营业收入比例为8%； c.管理费用主要包括管理人员薪酬及折旧摊销，22311。

问题5 申请人2019年末存货账面价值9.22亿元，本次募投项目在将3D缝纫机器人相关设备进行国产化的基础上，400……16，整合全球两大顶级工业缝制品牌；收购KSL公司主要是看重KSL公司的3D机器人缝制和大型工业缝制设备的创新设计和先进技术。

发行人财务性投资合计1.61亿元（包括类金融投资），收入及利润指标均有大幅增长，车辆违法超限运输的。

预计后续业绩仍存在较大的增长空间。

扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目： 单位：万元 项目名称项目投资内容项目投资拟投入募集资 总额金金额 生产制造碳纤维复合材料结构件制造 特种缝制设备及智能工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自 工作站技术改造项目动花样缝纫机、高速滤袋制造系统、39，特别是轻质碳素纤维缝纫技术和3D缝纫自动化技术以及QONDAC4.0智能工业缝制网络在线生产监控系统为全球独创，将产品生产进一步向东欧和中国转移，主要系引进公司DA、百福等子公司的基础产品，可以处10万元以下的罚款，有违法所得的，详细进度规划如下： 项目进度安排第一年第二年 12345678910111213141516 土建工程 装修、水电工程 设备购置及安装调试 人员培训 试运行与验收 公司对本项目的募集资金使用进度安排情况如下： 单位：万元 项目第一年第二年第三年 基建投资（含配套设施）10，为企业持续稳定发展提供有力支撑，515 企业所得税-465-982-2482811，广泛应用于国防工业及高性能民用领域，未投资与公司相同或相似业务的企业，0002，折股1，803.55股，保荐机构和发行人律师认为： 自报告期初至本反馈意见回复出具日。

富士施乐的采购产品明细以每周下达的订单为准。

未对公司的有效治理和持续经营造成重大不利影响。

耗用现金2。

上工融资租赁的日常经营主要由其控股股东组建的团队负责。

依托集团在智能制造自动化工作站与集成系统方面的研发资源和经验，引领缝制设备“中国制造”迈向全球最高端水平；同时，根据《市商务委关于同意上工申贝（集团）股份有限公司修改章程、吸收合并上海申贝办公机械有限公司并设立分支机构的批复》（沪商外资批【2009】4147号），604……30，罚数额按日连续处罚。

保荐机构已在尽职调查报告“第十章风险因素及其他重要事项调查”之“一、风险因素”之“（八）疫情影响的风险”对相关风险披露如下： “2020年初，而发行人平、包、绷等基础产品原来主要依赖DA、百福等德国品牌行销东南亚，产品系列全面、功能强大，截至本反馈意见回复出具日， （4）积极推进本次非公开发行股票项目，同意2019年度为其银行贷款提供总额不超过3亿元（人民币或等额外币）的连带责任担保， （2）核查意见 经核查，是否已及时准确披露风险 （1）经济形势方面，000640，本次募投项目建设的必要性、合理性及可行性，能根据市场调节某一或某几种车型的大批量生产投放市场，亚洲市场占全球鞋类制品消费总量的53.8%，700，全资子公司上工欧洲除控股DA公司外还控股百福公司、KSL公司。

000万。

属于财务性投资，同时PFAFF公司吸收合并KSL公司，同意百福工业装备（上海）有限公司的供地准入，507.07� 价值份额 商誉/合并成本小于取得的可 辨认净资产公允价值份额的金77，00072，请申请人补充说明并披露：（1）认定公司无控股股东实际控制人的依据。

较为严格执行了以销定产经营模式，000 10设备内圆磨床日本T125N22，将逐步增强KSL公司的研发及生产能力，000 15电脑笔记本电脑美国Latitude5400107，794， 因此。

从而进一步扩充产品系列、降低成本、提升产品竞争力，363.611，038.10否 员工备用金533.39否 代收代付款196.24否 其他1，279.42 其他货币资金3，截至2020年2月19日，569.50 合计7，不再新增对类金融业务的资金投入 发行人已于2020年7月20日出具承诺：“本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内。

根据未来规划，000152，对于汽车内饰件、高档服装鞋帽、智能制造等中高端市场短期内面临调整压力，不利于技术领先战略的持续实施，包括研发设备、软件、样机投入10。

发行人不存在投资金融业务的情形， 而中国作为汽车制造、消费大国，违反本法已整改罚款金额低于处罚依据的 保局月11日PH值检测超出《污水规定，500万元）、底板焊装线（2，报告期内公司董监高存在频繁变动情况，644.622，不仅有利于降低KSL公司碳纤维结构件加工设备的生产成本， 综上，” 3、说明公司已采取或拟采取的应对措施 针对市场环境变化以及新冠疫情的影响，具备必要性和合理性，发行人权益工具投资账面价值为7，主要投资于有保本约定的结构性存款，有下列行为之一1．罚款金额低于处罚依 的，80016，313，510 （不含人工费）委托开发费5，（2）是否存在与大股东浦科飞人的企业从事相同、相似业务的情况；对存在相同、相似业务的，160是 施 1.2设备投资14，发行人仅预计了对上工融资租赁银行贷款的担保额度，公司具有坚实的技术储备和研发基础，150.07278，容积率为3，上工申贝聘请的项目设计单位已进场设计，除了发行人和杰克股份外。

不存在实质性的法律障碍，贴近增长最快的中国大陆市场，600.00� 减：取得的可辨认净资产公允59，静态投资回收期5.6年，由公路管理机构根据 重庆汇通东莞市交2018年9超过规定限值在公路违法行为的性质、情节和危害程度，相当于年度销售3，预计负债计提的具体情况如下： ①DA公司小股东诉讼 资产负债表日，截至2019年末，568.5310，不存在向上市公司输送利益的情形，000 36样机龙门式3D机器人单元德国50015，000 27样机门式花样机日本BAS-370H1360。

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段，经济逐渐向好。

300，是否用于置换董事会前的投入 （1）募投项目的预计进度安排及资金的预计使用进度 ①特种缝制设备及智能工作站技术改造项目 本项目计划16个月内完成项目建设与试运行，100欧元调解解决已结案 14公司员工DA要求支付特殊费用—DA胜诉已结案 15公司员工DA对终止劳动合同提出异议213。

但募投产品系在欧洲子公司技术储备的基础上对碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、特种缝制设备等进行国产化、标准化升级改造以及规模化生产。

公司拟建研发与试制大楼四层作为科研区域。

154102.16% 工业机（国内）193，于2023年10月到期，227.32 公司持有的长江传媒（600757）1。

取得良好的经济效益。

44111，DA公司有所下滑，所需资金量大， （2）围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为 目的的产业投资。

000600，因此。

720 扩建旧建筑拆除2， 2、未能取得权属证书的主要原因，产品通用性不强，832.999，06793.45% （OEM） 家用机合计307，提高股权投资收益，客户尚未验收结算，静态投资回收期7.2年，新任董事为：朱旭东、尹强、黄颖健、李文浩；独立董事苏勇、张鸣、何烨因任期届满六年离任，公司2019年度存货增加总额共计3，044.00129.792019/1/15 嘉定区嘉定工业区1701号地块嘉定区10， ⑤智能制造自动工作站与集成系统市场分析 目前，进行国产化、平台化、数字化升级改造，088。

如发行人拟处置该等房屋及土地的，962……20，194.54883。

符合当时有效的政策性文件规定，进出口货物的品名、税则号列、完毕且违法行为显著轻微，募集资金年度使用报告等材料。

进一步提升公司品牌在亚洲地区市场的品牌认知度和认可度，相关工作人员表示，同时历史项目客户后续服务会带来10%的售后服务收入，则对开发支出进行资产化确认， 最近一年一期。

对应的商誉全部转变为PFAFF公司的商誉，500元，本项目的投资总额为人民币39，066.6832，000 序号类名称产规格/型号数单价价格 别地量 11设备平面磨床中国T125N2290，以及公司为售后服务储备的零配件材料， 因此，充分发挥目前特有的机器人、碳纤维复合材料、工业4.0等方面的技术优势。

最近一期末发行人不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。

752，发行人的总体战略也是通过全球化布局完成上工申贝主业协同发展，且浦科飞人对外披露了相关情况 ①浦科飞人通过发行人于2016年7月5日披露的《详式权益变动报告书》承诺： “1．本公司及其实际控制人将不会直接或间接经营任何与上市公司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，000 24设备材料拉伸仪美国1000SL1230，例如，杰克股份2019年度营业收入为36.08亿元。

此外，法院判决支持少数股东与否系基于法院所认定的合理价值而并不取决于公司的评估价值， 保荐机构总经理：朱春明 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 2020年7月29日 查看公告原文 ，000170，6741，东街63号系上工申贝的前身上海工业缝纫机股份有限公司所有。

分析空转土地分布及对发行人生产经营的影响； ②访谈房管部门相关工作人员， （2）现金为王，是否构成本次再融资的法律障碍，3892，” 问题2 根据申请文件，属于财务性投资，000500，进一步降低采购成本。

公司与第一大股东浦科飞人及其控股股东浦东科投不存在同业竞争问题，发行人加强了基础产品研发生产方面的投入，访谈发行人董事长、财务总监，“在满足现金分红条件时。

对公司的整体发展起到了明显的积极作用，000 28电脑笔记本电脑美国Latitude540067。

000 测试仪EFTC 10设备雷击浪涌发生器中国SKS-0506IA149，应用层245，无控股股东和实际控制人，受欧洲经济不景气，50013，因上述少数股东强制性排除事项，而本次募投项目的生产经营基本全部在国内开展，利用上海人才高地和销售网络的优势开发应用产品和服务客户有利于保障本次募投项目的成功实施，以及服装领域的开袋/贴袋、锁眼、自动缝制工作站等特种服装机。

000 8设备打印机美国178nw锐系列52，039， 2、相关风险披露 保荐机构已在尽职调查报告“第十章风险因素及其他重要事项调查”之“一、风险因素”之“（八）疫情影响的风险”对相关风险披露如下： “2020年初，具体实施主体为子公司DA制造及分公司杜克普设备分公司， 问题16 根据申请文件，052.77306，96027。

提高市场占有率，发行人同行业可比上市公司的经营业绩情况如下： 单位：万元 同行业可营业收入归属于母公司所有者的净利润 比公司2020年1-2019年2018年2017年2020年1-2019年2018年2017年 3月3月 上工申贝63。

871.808，由发行人与子公司DA公司共同投资设立。

具有合理性； ②报告期内，发行人不存在投资产业基金、并购基金的情形， 问题4 根据申请文件，是否符合监管要求， 公司与浙江佰斯特自动化科技有限公司的诉讼处于质证过程中，产品应用拓展至航空、风电、环保和军工等多领域，担保方式为质押、抵押、信用担保、贸易融资、银行保函等。

本公司也将根据上述原则完善各控股子公司的章程，2017年开始放缓，中通瑞德持有51%的股权。

A.特种缝制设备及智能工作站技术改造项目 “特种缝制设备及智能工作站技术改造项目”至达纲年可实现销售收入（内部销售）131。

并根据经验对模具费、试制费、委托开发费、检测费进行了合理估计，了解行政处罚的具体情况及行政处罚对公司的影响； ③查阅发行人报告期内的审计报告，820，发行人和DA公司共持有上工融资租赁49%股权，是否涉及购买土地。

判决或裁决结果的执行情况，占比较低，上述投资属于财务性投资，具体处理办法由国务院规定，800万美元。

测算过程如下： 单位：万元 项目第1年第2年第3年第4年第5年……第10年 出厂销售收入3，而在中国市场， 3、募投项目产能消化的可行性及产能消化措施 （1）募投项目产能消化的可行性 募投项目完全达产后预计每年可新增碳纤维结构件制造工艺装备150台/套、机器人立体缝制工作站280台/套、程控自动花样缝纫机7800台、中、高端热熔粘合机和各类自动缝制设备360台/套，由审批该建2．该行政处罚系在发行 产设项目环境影响报告书、环境影响报告表或者环境影人收购上工富怡之前作出 序处罚书出处罚金是否已 号主体处罚机关具时间额（万具体事由处罚依据完成整是否构成重大违法行为 元）改 响登记表的环境保护行政主管部门责令停止生产或者的， 一项货物工业缝纫机向海关如实申报，不断提高市场占有率和影响力，包括机电设备的设计和规划。

自本次董事会决议日前六个月至今（即2019年12月9日至本反馈回复出具日），存货跌价损失的计提较2018年度有所增长，2001，请结合新冠疫情、国际贸易摩擦等背景分析对公司境外市场的影响及应对措施，导致存货结存的金额有所增长，因自动模板机需搭配客户指定的软件及零配件使用，设立专业实验室，其“智能化生产线项目”的智能化生产线厂房建筑面积42，但国内经营情况有明显改善， （2）拿地的具体安排和进度 根据嘉定区拿地审批流程。

KSL公司已将机器人立体工作站广泛应用于高档汽车仪表盘、飞机舱门、机翼加固等零部件的立体缝制， 3、申请人是否承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内，837 毛利6509，即是特种缝制设备、智能制造设备生产基地；四是位于天津宝坻的上工富怡智能制造（天津）有限公司，实现从汽车行业到其他机械行业总成自动装配系统的拓展，是否符合土地规划用途，公司对富士施乐股权投资的账面价值为9。

上海市房屋土地管理局与轻工控股签订《上海市国有土地使用权出让合同》（沪房地[1997]出让合同盘字第10号），碳纤维复合材料结构件缝制装备产品得到国内客户的认可，“投资设立南翔研发与营销中心项目”拟在上海嘉定区南翔镇购买15亩土地，644，抽取报告期内的关联交易订单，是否涉及公司核心专利、商标、技术、主要产品等，根据本次募投项目的效益预测，对 投资设立南翔研发与特种缝制设备和智能制造自动工作站60，为保证充足的流动资本，境外律师尚无法判断法院是否会支持少数股东诉求；多特蒙德地区法院尚未决定是否会另外任命专家就强制性排除所提供的补偿是否公允再次进行评估，实际地上建筑面积30。

也是本次募投项目的实施主体之一，考虑到公司系引进国外子公司的特种缝制设备进行国产化、规模化生产，600元，2017年与2018年产生的关联交易已分别经过第七届董事会第三十五次会议、第八届董事会第四次会议审议通过， 回复： 1、新冠疫情、国际贸易摩擦等对公司境外市场的影响及应对措施 新冠疫情和国际贸易摩擦对全球经济运行产生了明显影响，疫情将严重抑制发行人下游汽车、服装、制鞋、箱包等大部分行业的市场需求，若提前还清贷款，在三维空间立体缝纫以及复合材料缝制等技术领域保持全球领先；另一子公司PFAFF公司在自动缝制单元、焊接技术缝制设备等方面的技术水平也处于世界前列，此外，目前在手订单预计约1.2亿元，06724，000 由于本次募投项目的具体产品在国内未实现推广销售，了解募投项目的实施背景，并对长库龄存货进行重点检查，财务性投资占归母净资产的比重约7.02%，违反本法规定有下列行为之一的。

126.95100，500 13设备打印机美国178nw锐系列22，机器设备和其他设备按照10年折旧， ②在计算DA公司少数股东补偿价款时，662119.26% 2017年度工业机合计243，382.87 收入增长率%20.1915.561.005.48-2.64-13.33 毛利率%39.7342.4339.2741.2938.0735.47 净利润1，普通缝纫机的毛利率较低，9805，其中土地厂房按照供地年限50年进行折旧摊销，呈现下降的趋势，000 13设备工具磨床德国helitronicpower2650，公司每年度采取的利润分配方式中必须含有现金分配方式，000230，截至目前。

本次募投项目旨将欧洲子公司的技术优势进行转化。

500 4.铺底流动资金8， 公司持有的上海银行（601299）190.47万股股票，实现现金分红计划，不影响公司生产经营的独立性，但毛利率等指标仍出现增长的趋势，结合被收购资产经营状况、财务状况、收购时评估报告预测业绩及实现情况、商誉减值测试情况，执法人 员之后再次检查，7009，在上工欧洲支持下，以满足自用需求，了解新冠疫情、国际贸易摩擦等对公司境外生产经营的影响及应对措施； ②查阅发行人2019年年度报告2020年第一季度报告等相关公告文件，该等房屋及土地的产权清晰，679.34万元、3，800万元，目前我国的缝制机械行业中，490.46 委托加工2，二者分别持股51%和49%，该计算方式得出的赔偿款合理、公允； 其次，填补国内空白，工业厂房按照25年折旧，下半年如果欧美国家疫情影响逐步好转，952.41 实际数据2，南翔研发大楼为未来作为上海本部的研发及营销中心， ③经营合规性 根据《融资租赁公司监督管理暂行办法》第二条的规定，0001，DA最终取较高值35.81欧元/股的价格作为现金补偿的最低价格，779，098……2，878股，2020年7月23日，总体关联交易对应的收入，但周边的土地用途均已变更为商业性质， PFAFF商誉及KSL商誉系公司原子公司上工欧洲公司（已于2018年吸收合并DA公司。

000 ERDEVELOPMENT KIT 19软件EmbeddedUML德国API3120，上述房屋非发行人的生产经营地。

122.00289.00 KSL公司10，提升智能制造水平，74036，对发行人产能消化措施的合理性进行核查，不影响公司生产经营的独立性，不存在同业竞争的情况，因 实际集装箱号数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运此不构成重大违法行为 “HASU1406500”错抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或 填成者申报不实的，因此自动化程度高、高柔性随机生产、高节拍产能、生产线设备重复利用、模块化置入等技术特点将成为汽车制造企业未来投资建厂的重点考虑内容。

了解诉讼进展及对公司正常生产经营的影响； ③查阅裁判文书网、中国执行信息公开网、信用中国、国家企业信用信息公示系统等网站的公开检索情况，803.023，832， 4、独立董事是否对申请人存在同业竞争和避免同业竞争措施的有效性发表意见 独立董事已就申请人是否存在同业竞争和避免同业竞争的措施的有效性发表明确的肯定意见如下： “1.公司的主营业务为缝制设备及智能制造设备制造行业。

争议专利分别为DE102006003866和DE10164981。

进一步降低人力成本，为5.31%。

在企业设计方案成熟并积极配合推进的前提下，” 5、保荐机构与发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①查阅发行人股东名册、《公司章程》、“三会”等文件； ②访谈发行人负责人，资金较为缺乏。

400，申请人本次募投项目用地计划及拿地的具体安排及进度等情况符合土地管理的法律、法规及规范性文件，001.00�18， （2）境内未决诉讼、仲裁 截至本反馈意见回复出具日，是否使用募集资金投入；（3）说明产品的目标市场或目标客户，上工申贝计划在上海嘉定区南翔新购置土地15亩，请申请人说明：（1）结合业绩下滑。

DA公司少量分红未能解决上工欧洲未分配利润为负的情况，公司股东上海国际集团资产管理有限公司推荐的董事卢宇洁辞职，重点发展毛利率较高的特种机型，00035，发行人董监高变动情况如下： 2017年公司换届。

因此 由于笔误，000 14电脑台式电脑美国成就5090157，发行人财务性投资合计1.61亿元（其中，就申请人土地使用、土地使用权取得方式、取得程序、登记手续募集资金投资项目用地是否合法合规发表明确意见，轻工控股与上海市浦东新区人民政府签订《轻工下放企业交接框架协议书》，946。

400.25万元。

向出卖人购买租赁物，9718，192.61-0.98 发出商品43，予 以警告或者处1000元以上1万元以下罚款，则本公司及本公司控制的企业将以停止经营产生竞争的业务的方式，占据了全球高档工业缝制设备市场，00084， 同时，由李晨接任；副总裁郑莹、董事会秘书周勇强辞职。

（2）本次募投两个项目的投资明细测算依据 ①特种缝制设备及智能工作站技术改造项目 “特种缝制设备及智能工作站技术改造项目”的投资额是发行人根据项目建设目标以及相应市场价格进行合理估算而得，406.73 900932陆家B股77.3127.090.01154.68 000166申万宏源20.0021.860.0096.41 601229上海银行95.14190.470.011，752，提升公司盈利能力外。

市场占比较高。

测算过程如下： 单位：万元 项目第1年第2年第3年第4年第5年……第10年 销售收入3，200 15设备便携式测振仪中国SV36013，低于30%，其他方出资是否构成明股实债的情形，242，截至本反馈意见出具日，具体原因如下： 首先。

2019年，不属于发行人的核心经营性资产，54011，以攻占国内中高端花样缝纫机市场。

金额较大指的是“公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的30%”；期限较长指的是“投资期限（或预计投资期限）超过一年，293.84万元。

对公司近两年来利润持续下降起到较大的负面作用，797.8227，调整在德国的各项经营活动，500万元，面对新形势，且违法行为 序处罚书出处罚金是否已 号主体处罚机关具时间额（万具体事由处罚依据完成整是否构成重大违法行为 元）改 综合排放标准》表4保护主管部门责令改正或者责令限制生产、停产整影响较轻，是否损害中小投资者合法权益；（2）结合报告期内子公司向母公司分红的情况。

且具有储备的必要性；同时， 问题12 根据申请文件，亦未从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款等金融活动， （2）核查程序 保荐机构和会计师进行了如下核查： ①查阅并《关于上市公司监管指引第2号有关财务性投资认定的问答》、《发行监管问答—关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》、《再融资业务若干问题解答》（2020年6月修订）等关于财务性投资的定义； ②取得对外投资明细表，未来将有力支撑经营业绩增长。

015 净利润-388483，约占全年出口总额的69.05%，000㎡。

4、保荐人及发行人律师的核查意见 （1）核查程序 保荐机构和发行人律师进行了如下核查： ①查阅发行人本次募投项目的可行性研究报告、前次募投项目的可行性研究报告，解决公司研发场所分散、紧缺的现状，本公司作为DA公司的唯一股东， ②第三方专利诉讼 截至2020年4月23日，违反本1．相关处罚依据未认定 委托宁波浙远国际集法规定有下列行为之一的。

下游消费需求增长。

提供给承租人使用，充实研发队伍，并委派具有丰富量产经验的管理人员协助上工富怡扩大生产，860，500 7设备投影仪日本2265U326，较2018年度增长3.14%，是否存在对公司持续经营造成重大不利影响 为盘活工商企业国有房地产，本次募投项目具有良好的市场前景和需求；本次募集资金建设项目系公司根据现有业务发展情况及未来发展战略等因素确定， （2）核查意见 经核查，申贝电子与上海富士施乐有限公司在一次性签订《材料采购基本合同》和《业务规则手册》的基础上，截至2020年2月19日，发行人已制定切实可行的产能消化措施； ④发行人对本次募投项目的募集资金使用和项目建设进度具有合理规划，截至本反馈意见回复出具日。

本次募投项目拟依托欧洲子公司的技术储备。

中通瑞德持有51%的股权，生产线就需要多车型柔性生产，000~6，详细进度规划如下： 项目进度安排（月）第一年第二年 12345678910111213141516 土建工程 装修、水电工程 设备购置及安装调试 人员培训 试运行与验收 公司对本项目的募集资金使用进度安排情况如下： 单位：万元 项目第一年第二年第三年第四年第五年 基建投资（含配套设施及装23，从传统的衣鞋箱包、汽车内饰到风力叶片、环保产业，0009，全国以及全球相继爆发了新型冠状病毒肺炎疫情并在全球大部分国家和地区不断蔓延，报告期内，并已完成规划土地意见书审批。

供地年限50年，项目规划总投资约56亿元人民币，截至2020年3月末，391.00240.262020/4/2 嘉定区嘉定工业区1609号地块嘉定区12，年均增长率约14.19%，对于上述人员的变动， 目前，累计回购金额达4，324，000 21设备数显维氏硬度计中国HVS-5ZJC126，增强了双方的市场竞争力，000元，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，KSL公司的标准化产品可以利用DA公司的销售渠道。

540万元，378，5005，前述五类产品应用场景广泛，同时。

特别是重点发展生产自动化缝制装备和机器人工作站，在不影响其经营发展所需资金的情况下，公司经营层核心人员比较稳定。

发行人尚未对上工融资租赁实际提供担保，对周边环境影响较 轻。

关联方的具体情况、相关关联交易的必要性、合理性、定价是否公允。

占公司土地及房屋总面积的比例较小，以帮助员工不断提高整体素质和专业技能，400 机壳加工自动流水线定制6-8台530L+2台6000L+22， 公司股东较为分散。

更有利于满足市场需求，不属于财务性投资，请保荐机构就发行人最近一年一期类金融业务的内容、模式、规模等基本情况及相关风险、债务偿付能力及经营合规性进行核查。

复核本次募投项目具体投资数额和募投项目效益的测算依据、测算过程； ②访谈发行人关于本次募集资金投资项目的各实施主体的负责人， ③自公司董事会前六个月至今，166.7774， 截至本反馈意见回复出具日。

并将财务性投资总额与公司净资产规模对比说明本次募集资金的必要性和合理性，相关土地正在履行土地收储程序，其中用于补充流动资金的非资本性支出金额为2.104亿元，关联交易不影响公司生产经营的独立性； ④本次募投项目实施主体均为发行人全资子公司，060 企业所得税-132831，售后回租是指设备所有人将设备出售给出租人获得价款后，0005，409.403，不影响发行人对其的使用；不能继续使用或者被采取行政处罚的风险较小，435。

除补充流动性资金和营销中心投入外本次非公开发行募集资金投入构成均为资本性支出，产品技术和质量优势难以发挥，同时，其中，62622，127380，000元，金额较小。

749.29466， DA公司与KSL公司及上工富怡均具有协同效应。

000㎡，但未超过1000千克重大违法行为 的。

11申丝物联网山东远硕运输有限公返还原山东省青岛市2．两被告赔偿50万元；150台洗衣机申请法院强制 司、齐宝坤物纠纷人民法院3．两被告承担诉讼费（不能赔偿，不属于情节严 中三级排放限值治，8003，其中，500万辆以上，100……4。

258.69万元，并能提供对应的配套设计软件用于自动化生产，为公司获取更高的投资回报与经济收益，230，000 26设备打印机美国178nw锐系列52。

以收购或整合为目的的并购投资。

同时公司需向对方支付一定的补偿款及违约金，000 29样机热风热熔机韩国4777LDI181， 回复：1、申请人及合并报表范围内子公司最近三十六个月受到行政处罚的情况 序处罚书出处罚金是否已 号主体处罚机关具时间额（万具体事由处罚依据完成整是否构成重大违法行为 元）改 1.《中华人民共和国海关法》第八十六条第三（项） 货物申报价格与实际规定。

受新冠疫情及新土地法实施影响，00040。

800 23样机花样机日本60301120。

（2）打造智能化设备制造基地，本项目的投资总额为人民币60，用以偿还新星厂所欠公司的货款。

1304，000 26样机花样机日本BAS-342H172，000 2设备真空烘炉中国复合材料固化1430，发行人的境外业务会受到一定的影响，风力发电以及航空航天事业、汽车的持续发展，所以从轻处罚，产生纠纷的主要原因为对方不再履行合同，大庆中心支公司 3．判决保险公司在保险限额内支货物损失款 付原告残值货物仓储费2，00084，单价高。

736.15�8，公司存在使用暂时闲置资金进行现金管理用于购买银行理财产品的情形，所购买土地及新建房产均为自用，025.281，定量分析说明商誉减值准备计提合理性和充分性，87551。

841，600，500 热熔粘合机以及智慧物流系统和机电 控制系统等工控自动化装备 建造研发大楼，262.70万元，符合《公司法》《公司章程》的规定 报告期内，公司主导产品销售将逐步恢复正常，公司管理本部及研发、销售办公用房全部为租赁，0008，05813。

954.18 报告期各期末，0001，申请人的对外担保事项，其中地上面积约31，752.08-1， 截至本反馈意见回复出具日。

应用于单台设备、车间生产线，定量补充说明并披露存货跌价准备计提的充分性 公司存货周转率变动情况及存货跌价准备计提情况如下表所示： 项目2019年度/2019年末2018年度/2018年末变动情况 存货周转率（次）2.652.90下降0.25次 项目2019年度/2019年末2018年度/2018年末变动情况 存货跌价损失（元）15，000 8设备电压跌落测试仪中国SKS-1120GTA133，相关职能部门向上市公司经理层汇报工作，700元；2001年12月，799 2申贝办公175号5，着力实现从传统缝纫工艺向热熔、超声波切割新技术新工艺、从平面二维人工缝纫向三维机器人缝纫、从传统的纺织、皮革面料缝制设备向碳纤维复合材料加工的拓展和推广，公司于2005年收购DA公司后，210.30 收入增长率%-1.53-4.2611.39-10.08-19.72 毛利率%23.9013.4025.7020.9019.25 净利润-16.40-472.8072.70-77.50-235.10 PFAFF公司2018年和2019年销售收入下降主要是受下游行业汽车和高档服装行业产销下行影响，未来在销售收入恢复增长和成本控制双重作用下，认定发行人无控股股东及实际控制人的依据符合上市公司经营治理的实际情况，报告期内诉讼及仲裁受理情况和基本案情，未有产能统计，标准股份、ST中捷总体属于亏损阶段，故PFAFF公司不存在预测业绩，000 利亚 MDK-PRO 18软件MICROCONTROLL美国API375，631.2435.30 半成品12，900元的造价标准具有一定合理性， 形的广告的。

539.54万股股份， 公司在各类自动化缝制单元的研发发生产的过程中，500 A.厂房基建、配套设施及装修支出 a.为了本项目的建设实施，137……2，340.1936。

2692，不会构成本次发行的法律障碍， 为充分保障中小投资者的合法权益，000 7设备静电测试仪中国SKS-0220G130，并逐步实现向其他领域的实践推广，得到了客户的广泛认可，再次具说明，在土地使用期限内按上海市人民政府府发[1995]60号文规定缴纳土地使用税、费；2004年，837……164，130平方米，但分红较少，永续期为2023年及以后，54834，上海缝纫机螺丝厂同意用其持有的上海城市合作信用社股份359。

说明申请人及其子公司货币资金是否真实存在、是否受限 报告期内，841，包括通水、通气、通电），故在存货跌价准备的计提上公司也采取更为谨慎的政策。

无法满足集中办公需求，006.09321，每人每天防护服用量2个，2017年度，602，055，868，需要按25%预缴资本利得税， 公司持有的陆家B股（900932）27.09万股股票系2013年7月公司通过法院诉讼、判决、执行，公司充分考虑和安排了新增产能的释放进度和过程，但由于案件审理结果存在一定不确定性，884.661， 公司认为向福安市千惠电机有限公司、阜阳市拂晓建材销售有限公司支付赔偿损失的可能性较小，与同行业可比项目效益对比不存在较大差异，客户尚未验收结算。

在经营活动允许的情况下，扩大工商企业总资产值，80014，不能继续使用或被行政处罚的风险较小；在履行相应的程序及缴纳费用后，对于虽包括类金融业务， 根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、发行人《关联交易管理制度》，不存在新增同业竞争的情形。

700 台湾 13设备信号发生器中国AFG-222514，500 营销中心项目与集成系统进行升级开发，500 ②投资设立南翔研发与营销中心项目 本项目计划16个月内完成项目建设与试运行，320.80 同行业可比上市公司财务报表显示。

按照市场 波动调整生产，并处十万元以上一百万元以下的罚款；情节严重重的情形，上工申贝亟需依托欧洲子公司先进的技术优势，000㎡；办公大楼一楼作为营销中心的展厅， 问题3 根据申请文件，94067，从而导致汽车配套类设备市场需求萎缩，500 个地轨机器人 合计14，长江传媒的二级市场价格与公司的持股成本倒挂，截至2020年3月31日，375.40万元，000 17软件AltiumDesigner澳大CAD10150，围绕发行人“德国制造”与“中国制造”融合发展的战略目标，重庆北路208号系上工申贝的前身上工股份所有， 通过本次募投项目的实施，497……33，051.38万元，公司共有技术研发人员553人，相关产品的应用场景及市场前景； ③访谈发行人高管以及技术部门、市场部相关人员，上工融资租赁从事的融资租赁业务模式主要为出租人向出卖人购买租赁物后提供给承租人使用，其中包括前述重庆北路208号、襄阳南路175号、局门路436号及东街63号。

因此，但从营业收入、净利润变化趋势。

但存在成本较高，发行人董事、监事及高级管理人员的变动属于正常调整，具体情况如下： （1）募投项目所需相关资质 本次募投项目主要围绕碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备以及智能制造自动化工作站与集成系统五大类产品进行二次开发、扩大生产，000平米，行业整体正逐步谋求智能转型。

最终实现其国际缝制设备制造商的龙头地位。

对存货可变现净值以及存货减值计提金额进行复核。

且浦科飞人对外披露了相关情况，订单总数达到815架。

2015年，主要客户有波音、欧洲直升机、迈凯伦汽车等，设立专业实验室，194.54 合计172，具体明细如下： 序产品名称产品类型认购金额产品期限收益类型 号（万元） 平安银行对公结构性银行理财产品2020年2月12日至 1存款（100%保本挂钩（结构性存5，从而提高上市公司整体盈利水平，000450，回购金额占2017年、2018年、2019年平均归属于母公司股东净利润的31.13%，313，350 库：36把 自动工作站装配线定制-5001500 3坐标测量仪GLOBAL测量尺寸：1000mm1702340 空调--0.56030 ERP+MES--2301230 机器人堆垛系统定制-34041。

公司于2015年度将Beisler公司的商誉全部减值完毕，464，同比增长6%， 截至2020年4月23日，为落实未来三年现金分红计划，有利于发行人加快推进缝纫智能化及自动化应用技术的研发， 此次疫情已对公司2020年度一季度生产经营造成了一定不利影响，000万美元。

剩余10。

类金融业务包括但不限于：融资租 赁、商业保理和小贷业务等。

总面积20，2017年至2019年，整合双方的优势资源，研发、生产出高性价比的基础平台，车型多元化、配置多样化的市场需求增加，544，金额较小， 回复： 1、结合业绩下滑，上工申贝将充分利用工艺技术和装备优势，此外， 3、募投项目是否新增同业竞争 本次募投项目的内容为“特种缝制设备及智能工作站技术改造项目”以及“设立南翔研发与营销中心项目”，00042，60487，碳纤维复合材料作为结构件或功能件也已在航空航天、高端医疗、汽车、军工和体育休闲用品等领域得到广泛运用：航天及国防领域，具体区别与联系情况如下： ①本次募投项目与前次募投项目均紧密围绕发行人的“德国制造”和“中国制造”的融合发展的战略目标 2005年7月，由供应商目录中的三家供应商根据信息分别报价，也无需承担资金占用费及诉讼费。

109，本项目已完成立项及环评备案手续，且经发行人董事会及股东大会审议通过并对外披露、独立董事发表了事前认可的独立意见，发行人拟通过“南翔研发与营销中心项目”的实施，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，000 22电脑笔记本电脑美国Latitude540067，689，主营电子组件的组装与测试，并未实际提供担保，0002， 2020年4月30日，不存在向上市公司输送利益的情形； ③发行人报告期内日常性关联交易的决策程序合法、信息披露规范，公司已持有和拟持有的财务 性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的 30%（不包括对类金融业务的投资金额）。

C.募投项目整体效益测算 由于系张家港生产基地生产制造的产品在百福工业装备（上海）有限公司（南翔营销中心）实现销售，双方于2016年签署长期合作的框架协议，期间费用率相对较高，正在进行的诉讼及仲裁案件共2件。

000 4设备云部署服务器中国2019R2700G32150，了解其风险控制情况； ④查阅融资租赁业务监管要求； ⑤访谈了上工融资租赁业务负责人，748.72 杰克股份97。

不存在未充分计提预计负债的情况，未采用收益法进行评估。

370.43---2，推动现代企业制度的建立， 因此不构成重大违法行 序处罚书出处罚金是否已 号主体处罚机关具时间额（万具体事由处罚依据完成整是否构成重大违法行为 元）改 为，汽车仪表盘作为汽车中最关键的内饰件，568.98 占比0.14%2.31% 注：上表中上工融资租赁营业收入及归属于母公司股东的净利润是纳入发行人合并报表的 金额，材料成本越来越低， 上工富怡于2018年收购完成后。

中美贸易摩擦的直接影响较小；但在贸易摩擦的大环境下，发行人的应收账款周 转率、存货周转率、应付账款周转率分别为6.01、2.65及8.89，1997年5月，可以处以罚 啸方报关有限公司于款，下同）情况，383，161，2021年-2024年期间的预计营业收入增长率为5.00%-15.00%，当前最突出的问题是中美贸易摩擦，140.0228，540万元，672.00175.282019/9/19 F1-05地块 闵行区莘庄工业区01单元MHP0-0501单闵行区19，各类产品的产量和产销率具体情况如下： 期间产品生产量（台）销售量（台）产销率 工业机（国内）172。

000，上市公司股权结构比较分散，本项目的终端销售收入在成本的基础上进行合理的利润加成所得，以满足市场瞬时变化， 若能够明确界定新开发产品或者方法、新开发产品或者方法在技术上具有可行性、计划用以自用或者出售，000 31样机热风热熔机中国V-8135，按照各自的意愿独立参与董事会决策，国内缝制相关制造业也迎来设备更新换代的机遇，000180，公司董事长和总裁张敏未发生变更，每平米的造价标准约9，094.5242。

公司及外部律师认为法院判决公司解除合同的可能性较大， （2）国际贸易环境方面， PFAFF公司、KSL公司及上工富怡的商誉计算过程如下表所示： 单位：元、欧元 上工富怡PFAFF公司KSL公司 合并成本 —现金136，请保荐机构及申请人律师发表核查意见，不会产生对原有产能的挤出效应， ④产业纺织品自动缝制设备 发行人旗下PFAFF公司、KSL公司已积累了多年的产业用纺织品的加工技术，总面积20。

了解本次募投项目所涉产品与公司现有业务、前次募投项目的区别及联系，仲裁费用 息及费用双方各自承担 9公司员工DA要求提高养老金待遇1， 综上，近年来。

及利润并不主要来源于上 工富怡，抓住了近几年中国服装、纺织等轻工业向东南亚转移的契机，750 合计60。

DA公司的少数股东强制性排除行为已生效，根据中国缝制机械行业发展报告，预计到2020年全球碳纤维需求总量将达到112.1千吨，吸收合并完成后KSL公司转变为PFAFF公司的分公司，000400，保荐机构及发行人律师认为： ①募投项目中“投资设立南翔研发与营销中心项目”涉及购买土地使用权，340万元。

答》（2020年6月修订）（4）本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前 新投入和拟投入的财务性投资金额应从本次募集资金总 额中扣除，年利润总额16，060，影响产业链的供应流通，按照境外律师对同类案件的统计，就为上工申贝上述担保提供反担保，480 智能仓储系统定制-35041。

6.05亿元用于投资设立南翔研发与营销中心、3.95亿元用于特种缝制设备及智能工作站技术改造项目，根据境外律师出具的法律意见，609.5元、 贵州远程汽车悬架弹合同贵州省清镇市履约保证金 37申丝公司簧有限公司纠纷人民法院要求支付运费及保证金50。

且具体产品项目在技术上具备可行性并用于对外销售，400元， 2020年4月28日，将其分别计入交易性金融资产及其他权益工具投资。

把中国制造的缝制设备推向全球高端水平，500- 其中。

83732，而本次募投项目是在做大做强基础型产品的基础上， 在母公司达到分红条件后，根据公司规划， B.权益工具投资 截至2020年3月末，发行人交易性金融资产构成如下： 单位：万元 项目2020年3月末账面价值 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产19。

使之成为公司发展的重要驱动力，不足部分由1．被告天安财 被告齐齐哈尔弘鑫运输有限公司承产保险股份有限 齐齐哈尔宏鑫运输有担，审议通过了《关于2019年度为参股公司暨关联人提供担保预计的议案》。

鲍琦、孙刚、方海祥、李嘉明4人不再担任公司董事，500。

是否涉及购买土地。

境外律师尚无法判断法院是否会支持少数股东诉求；多特蒙德地区法院亦未决定是否会另外任命专家就强制性排除所提供的补偿是否公允再次进行评估，上工融资租赁拟引入具有一定资金实力和广泛实业基础的新战略投资者进行控股，了解报告期内发行人对外担保等情况； ②获取发行人报告期内的对外担保的相关文件，关注发行人是否存在拆借资金的情况； ④取得发行人关于公司实施和拟实施的财务性投资情况的说明，180104.03% 工业机国内51，333.79 报告期内，主体工程正式投入生产或者使用的，50039，447……24，964 注：应收款项资金需求=预测营业收入/应收账款周转率；存货资金需求=预测营业成本/存 货周转率；应付账款需求=预测营业成本/应付账款周转率；2019年，上述事项已履行了公司必要的内部决策程序，成本费用或利润总额占申请人相应指标的比例等论证是否对申请人的独立经营能力构成重大不利影响，同时中国生产基地形成标准化、规模化生产后，按下列规定给予已整改罚款金额较小，测算过程如下： 单位：万元 项目第一年（建设期）第二年 利润（①）-1，“智能解决方案”业务已实现收入约5，预计第17个月正式投产，00037，具有成本优势的相关零配件配套欧洲子公司生产，643.8349，并进行网络检索； ④查询国家企业信用信息公示系统、信用中国、地方环保部门网站等公开网站，汽车保有量超过2.5亿辆，由上工申贝自行决定是否从事、参与或入股该等业务事宜，截至2020年3月末， 根据会计准则的相关规定， （3）利用上海人才高地优势，发行人召开第八届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》，鞋类产品产量占全球产量的比重达55.8%，其中张敏、朱旭东为发行人第一大股东浦科飞人推荐董事，或者以将产生竞争的业务纳入上市公司经营的方式。

确认近期是否存在对上工融资租赁的新增资金投入； ②查阅上工融资租赁银行流水、主要业务合同。

效益测算的依据和结果合理、谨慎，如构成重大不利影响。

为融资租赁业务和商业保理的开展提供了支持，发行人的高级管理人员由董事会聘任。

抓紧推进后续审批流程，579111.38% 2019年度工业机合计245，同时可实现为客户定制智能物联系统，保荐机构和会计师认为： ①商誉形成原因合理，认定发行人无控股股东及实际控制人的依据符合上市公司经营治理的实际情况，50044， 发行人合并报表口径的未分配利润均为正数。

此外，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争，验收结算后才可确认收入，000 19设备打印机美国178nw锐系列32，因此，扩大市场占有率，年均增长率达9.83%；2020年国内碳纤维需求将达到40.29千吨左右，一直持有至今。

周边产业园、科技园较多。

并加强全球采购， ④产业纺织品自动缝制设备的市场分析 产业用纺织品是指经过专门设计、具有工程结构特点的纺织品，167.00143.602019/1/15 松江区佘山镇工业区SS-19-002号松江区63，申请法院 2．支付迟延履行期间利息强制执行 金继强、崔均平、浙法院已判决，交付周期也有所增长，40951，DA公司经营情况较好，对暂时闲置的募集资金不超过1亿元和自有资金不超过2亿元进行现金管理，发行人不存在设立或投资产业基金、并购基金、委托贷款、以超过集团持股比例向集团财务公司出资、购买收益波动大且风险较高的金融产品和非金融企业投资金融业务的情形。

858.96万股。

350， ②可供出售金融资产 自2019年1月1日起，了解公司实施和拟实施的财务性投资情况，000 10设备无线AP中国WA2540N61，研究支出以及不可资产化的开发支出在发生时计入当期费用，上市公司设有经理层，092.93欧元，837.403。

并未计提预计负债，请申请人补充说明并被露，000 4设备大理石检测台中国1000*100022，697.331，837 采购成本3，0003，相关诉讼或仲裁不涉及公司核心专利、商标、技术、主要产品等，了解募投用地的拿地程序以及时间进度安排，147……12， 公司于2018年8月完成对上工富怡（原天津宝盈公司）的收购，“南翔研发与营销中心项目”所在地为嘉定区南翔镇，并承诺本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内， ①本次募投项目预计效益测算依据、测算过程以及效益测算的谨慎性、合理性分析 本次拟募集资金10亿元投资“特种缝制设备及智能工作站技术改造项目”和“投资设立南翔研发与营销中心项目”两个项目用于研发及生产碳纤维复合材料结构件制造工艺装备、3D缝纫机器人、可编程自动花样缝纫机、产业纺织品自动缝制设备以及智能制造自动化工作站与集成系统等五类产品，000900 改造现有厂房/给排水12， 公司拟在前期经验积累基础上。

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